玉林市第二幼儿园2024年度单位决算

第二部分：玉林市第二幼儿园2024年度单位决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：玉林市第二幼儿园2024年度单位决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2024年度总收入617.23万元，其中本年收入617.23万元，较2023年度决算数增加135.41万元，增长28.10%，收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入557.12万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数增加75.30万元，增长15.63%，主要原因是：2024年支付了保教楼及总平配套工程尾款。

2.政府性基金预算财政拨款收入60.11万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数增加60.11万元，主要原因是：财政拨付的保教楼及总平配套工程尾款。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元。为市本级财政当年拨付的资金，较2023年度决算数增加0.00万元，主要原因是：本单位无国有资本经营预算财政拨款收入。

4.事业收入0.00万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2023年度决算数增加0.00万元，主要原因是：本单位没有事业收入。

5.经营收入0.00万元,为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2023年度决算数增加0.00万元，主要原因是：本单位没有经营性收入。

6.其他收入0.00万元,为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2023年度决算数增加0.00万元，主要原因是：本单位没有其他收入。

7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0.00万元,主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2023年度决算数增加0.00万元，主要原因是：本单位没有非财政拨款结余。

8.上年结转和结余0.00万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数增加0.00万元，主要原因是：部分项目已在本年执行完毕，不需要结转至下年继续执行。

（二）本单位2024年度总支出617.23万元，其中本年支出617.23万元，较2023年度决算数增加135.41万元，增长28.10%，支出具体情况如下：

1.教育支出（205类）458.51万元，主要用于：保障学校正常运转所需的人员经费、日常公用经费、相关教育项目投入等。较2023年度决算数增加56.43万元，增长14.03%，主要原因是：增加设施维修改造经费及增人增资。

2.社会保障和就业支出（208类）49.72万元，主要用于：职工养老缴费、职业年金等。较2023年度决算数增加9.46万元，增长23.5%，主要原因是：增人增资、调整基数，社保支出相应增加。

3.卫生健康支出（210类）24.03万元，主要用于：职工医疗保险部分。较2023年度决算数增加4.57万元，增长23.48%，主要原因是：增人增资、调整基数，社保支出相应增加。

4.城乡社区支出（212类）60.11万元，主要用于：保教楼及总平配套工程尾款。较2023年度决算数增加60.11万元，增长100%，主要原因是：增加项目支付保教楼及总平配套工程尾款。

5.住房保障支出（221类）24.86万元，主要用于：职工住房公积金缴费方面。较2023年度决算数增加4.85万元，增长24.24%，主要原因是：增人增资、调整基数，公积金支出相应增加。

结余分配0.00万元，为事业单位按会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的资金等。较2023年决算数增加0.00万元，主要原因是：本单位无结余分配。

年末结转和结余0.00万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数增加0.00万元，主要原因是我单位无年末结转结余数。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

玉林市第二幼儿园2024年度一般公共预算财政拨款支出557.12万元，较2023年度决算数增加75.30万元，增长15.63%，其中：基本支出310.46万元，项目支出246.66万元。

玉林市第二幼儿园2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为480.94万元，支出决算为557.12万元，完成年初预算的115.84%。

(1)教育支出(类)普通教育(款)学前教育(项)年初预算为383.38万元，支出决算为458.51万元，完成年初预算的119.6%。预决算存有差异原因是：年中追加维修项目。

(2)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)年初预算为32.86万元，支出决算为33.15万元，完成年初预算的100.88%。预决算存有差异原因是：有新人新进，追加社保经费。

(3)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位职业年金缴费支出(项)年初预算为16.43万元，支出决算为16.57万元，完成年初预算的100.85%。预决算存有差异原因是：有新人新进，追加职业年金经费。

(4)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)事业单位医疗(项)年初预算为15.20万元，支出决算为15.33万元，完成年初预算的100.86%。预决算存有差异原因是：有新人新进，追加医保经费。

(5)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)公务员医疗补助(项)年初预算为8.22万元，支出决算为8.29万元，完成年初预算的100.85%。预决算存有差异原因是：有新人新进，追加公务员医疗补助经费。

(6)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)其他行政事业单位医疗支出(项)年初预算为0.21万元，支出决算为0.41万元，完成年初预算的195.24%。预决算存有差异原因是：1.有新人新进，追加其他行政事业单位医疗支出经费。2.年初工伤保险财政拨付比例为0.1%，实际缴费比例为0.2%，因此年中有追加相应的经费。

(7)住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)年初预算为24.65万元，支出决算为24.86万元，完成年初预算的100.85%。预决算存有差异原因是：有新人新进，追加住房公积金经费。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

玉林市第二幼儿园2024年度一般公共预算财政拨款基本支出310.46万元，其中：人员经费296.41万元，主要包括：基本工资,绩效工资,机关事业单位基本养老保险缴费,职业年金缴费,职工基本医疗保险缴费,公务员医疗补助缴费,其他社会保障缴费,住房公积金；公用经费支出14.05万元，主要包括：办公费,手续费,水费,电费,邮电费,差旅费,维修（护）费,培训费,专用材料费,工会经费,其他商品和服务支出支出具体情况如下：

(1)工资福利支出296.41万元，完成年初预算的107.44%。预决算存有差异原因是：有新人新进，追加预算；调整工资标准。

(2)商品和服务支出14.05万元，完成年初预算的100%。预决算存有差异原因是：预决算无差异。

四、2024年度政府性基金预算支出决算情况

玉林市第二幼儿园2024年度政府性基金支出60.11万元，较2023年度决算数增加60.11万元，其中：基本支出0.00万元，项目支出60.11万元。

玉林市第二幼儿园2024年度政府性基金支出年初预算为0.00万元，支出决算为60.11万元，完成年初预算的100.00%。

(1)城乡社区支出(类)国有土地使用权出让收入对应专项债务收入安排的支出(款)城市建设支出(项)年初预算为0.00万元，支出决算为60.11万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：预决算无差异。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

玉林市第二幼儿园2024年度国有资本经营预算支出0.00万元,较2023年度决算数增加0.00万元，其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

玉林市第二幼儿园2024年度国有资本经营预算支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的100.00%。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%，比上年决算数增加0.00万元，主要原因是：我单位无三公经费支出。其中：因公出国（境）费支出决算0.00万元，公务用车购置及运行费支出决算0.00万元，公务接待费支出决算0.00万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0.00万元，完成年初预算的0%，比上年决算数增加0.00万元，原因是：本单位无因公出国（境）费支出。全年使用财政拨款安排无。（局、办、镇）机关、无。个所属单位出国团组无。个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。开支内容包括：无相关开支。

（二）公务用车购置及运行维护费支出0.00万元，其中：

公务用车购置支出0.00万元，完成年初预算的0%，比上年决算数增加0.00万元。原因是：本单位无公务用车购置及运行维护费。购置了0辆公务用车，主要用于我单位未购置公务用车。

公务用车运行支出0.00万元，完成年初预算的0%，比上年决算数增加0.00万元。原因是：无公务用车运行支出。2024年本级及所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0.00辆，全年运行费支出0.00万元。平均每辆0万元。

（三）公务接待费支出0.00万元，完成年初预算的0%，比上年决算数增加0.00万元，原因是：本单位无公务接待费支出。国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

本单位2024年度机关运行经费支出决算0.00万元，比年初预算数减少14.05万元，下降100.00%，完成年初预算的0.00%，比上年决算数增加0.00万元，主要原因是：本单位无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明

本单位2024年度政府采购支出总额0.50万元，其中：政府采购货物支出0.50万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.50万元，占政府采购支出总额的100.00%，其中：授予小微企业合同金额0.50万元，占授予中小企业合同金额的100.00%，货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

（三）国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，其他用车主要是我单位无车辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况

1.整体支出绩效自评结果。

根据财政预算管理要求。我单位组织对2024年度一般公共项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金246.66万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2024年度保教楼及总平配套工程项目一个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金60.11万元，占政府性基金预算项目支出总额的100%。从自评情况来看，项目总体进展顺利，预算执行及时有效，绩效目标基本实现。2024年度项目支出绩效自评结果良好，资金使用规范、安全、有效，各项绩效指标完成情况符合预期。

2.项目支出绩效自评结果。

（1）项目绩效自评总体情况

本单位2024年度项目9个，项目支出总额306.76万元。其中，本级项目9个，本级项目支出306.76万元；对下转移支付项目0个，对下转移支付0万元。项目中，敏感涉密项目0个，涉及资金0万元。

所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评结果为：7个项目评为一等，涉及资金304.21万元，占项目总数比例77.78%，占项目支出总额比例99.17%；2个项目评为二等，涉及资金2.55万元，占项目总数比例22.22%，占项目支出总额比例0.83%；0个项目评为三等，涉及资金0万元，占项目总数比例0%，占项目支出总额比例0%；0个项目评为四等，涉及资金0万元，占项目总数比例0%，占项目支出总额比例0%。自评发现的主要问题及原因：绩效目标设定不够清晰，指标量化程度有待提高。原因是对绩效管理理念的理解不够深入，对如何将工作任务转化为科学、量化的绩效指标缺乏专业知识和理念。下一步改进措施：提升绩效目标编制质量，健全监控机制，实行动态绩效跟踪。

（2）部分重点项目绩效自评情况

保教楼及总平配套工程项目绩效自评情况：根据绩效目标，项目自评得分为95.35分，评级为一等等，项目全年预算数为60.11万元，执行数为60.11万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：本年度严格遵循合同约定执行资金支付工作，对达到支付条件的支付项目已足额拨付。通过合理规划财务预算，优化资金分配，有效规避了经济纠纷，保障项目顺利推进与园所稳定运营。自评发现的主要问题及原因：本项目虽已完成，但为跨年项目，支付进度滞后。原因是项目后续结算周期长，财政未能及时拨付款项。下一步改进措施：优化协同流程，明确支付时限。

3.单位绩效评价结果。

我单位未进行单位绩效评价。

4.财政绩效评价结果

市财政局未对我单位展开财政绩效评价。

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第四部分名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政单位当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指本级各单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。