玉林市教育科学研究所2024年度单位决算

第三部分：玉林市教育科学研究所2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2024年度总收入614.07万元，其中本年收入596.24万元，较2023年度决算数减少147.12万元，下降19.33%，收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入573.71万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数减少141.76万元，下降19.81%，主要原因是：一是在职人员减少，2023年在职人员26人，2024年在职人员23人；二是项目支出有减。2023年项目支出共计61.28万元，2024年项目支出共计37.96万元。

2.政府性基金预算财政拨款收入0.00万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数减少1.41万元，下降100.00%，主要原因是：2024年无政府性基金预算收入，也没有政府性基本预算安排的支出。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元。为市本级财政当年拨付的资金，较2023年度决算数增加0.00万元，主要原因是：2024年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出。

4.事业收入0.00万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2023年度决算数增加0.00万元，主要原因是：本单位没有事业收入。

5.经营收入0.00万元,为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2023年度决算数增加0.00万元，主要原因是：本单位没有经营性收入。

6.其他收入22.52万元,为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2023年度决算数增加7.52万元，增长50.13%，主要原因是：今年的中考特长生考试工作经费，除了命题、审题工作外，增加了评卷评委工作费用。

7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0.00万元,主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2023年度决算数增加0.00万元，主要原因是：本单位没有非财政拨款结余。

8.上年结转和结余17.83万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数减少11.48万元，下降39.17%，主要原因是：此为中考特长生考试工作项目经费，有部分支出在本年执行。

（二）本部门2024年度总支出614.07万元，其中本年支出598.80万元，较2023年度决算数减少147.12万元，下降19.33%，支出具体情况如下：

1.教育支出（205类）394.23万元，主要用于：基本支出356.27万元，其中：工资福利支出331.50万元，商品和服务支出24.77万元；项目支出37.96万元，均为商品与服务支出。较2023年度决算数减少138.79万元，下降26.04%，主要原因是：一是人员有变动，2023年在职人员26人，2024年在职人员23人；二是项目支出有增减，2023年项目支出61.28万元，2024年项目支出37.96万元。

2.社会保障和就业支出（208类）120.81万元，主要用于：养老保险缴费50万元；职业年金缴费24.75万元；退休人员改革前获得荣誉改革后退休补助5.99万元；退休人员生活补助费40.07万元。较2023年度决算数增加1.34万元，增长1.12%，主要原因是：一是人员有变动；二是养老保险、职业年金等缴费基数有增。

3.卫生健康支出（210类）46.62万元，主要用于：基本医疗缴费26.65万元，公务员医疗补助19.25万元，工伤生育缴费0.72万元。较2023年度决算数减少1.06万元，下降2.22%，主要原因是：人员有变动，2023年在职人员26人，2024年在职人员23人。

4.城乡社区支出（212类）0万元，主要用于：本单位无城乡社区支出。较2023年度决算数减少1.41万元，下降100%，主要原因是：项目支出有变动。

5.住房保障支出（221类）37.15万元，主要用于：住房公积金支出37.15万元。较2023年度决算数减少4.62万元，下降11.06%，主要原因是：人员有变动，2023年在职人员26人，2024年在职人员23人。

结余分配0.00万元，为事业单位按会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的资金等。较2023年决算数增加0.00万元，主要原因是：本单位没有结余分配。

年末结转和结余15.27万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数减少2.56万元，下降14.36%，主要原因是中考特长生考试工作项目经费有部分支出在本年执行。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

玉林市教育科学研究所2024年度一般公共预算财政拨款支出573.71万元，较2023年度决算数减少141.76万元，下降19.81%，其中：基本支出560.83万元，项目支出12.88万元。

玉林市教育科学研究所2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为593.47万元，支出决算为573.71万元，完成年初预算的96.67%。

(1)教育支出(类)其他教育支出(款)其他教育支出(项)年初预算为377.01万元，支出决算为369.14万元，完成年初预算的97.91%。预决算存有差异原因是：人员有变动，2024年有3人退休，2人调入。

(2)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)事业单位离退休(项)年初预算为30.94万元，支出决算为40.07万元，完成年初预算的129.51%。预决算存有差异原因是：人员有变动，2024年有3人退休，2人调入。

(3)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)年初预算为57.61万元，支出决算为50.0万元，完成年初预算的86.79%。预决算存有差异原因是：人员有变动，2024年有3人退休，2人调入。

(4)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位职业年金缴费支出(项)年初预算为28.81万元，支出决算为24.75万元，完成年初预算的85.91%。预决算存有差异原因是：人员有变动，2024年有3人退休，2人调入。

(5)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)其他行政事业单位养老支出(项)年初预算为6.04万元，支出决算为5.99万元，完成年初预算的99.17%。预决算存有差异原因是：人员有变动，2024年有3人退休，2人调入。

(6)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)事业单位医疗(项)年初预算为26.65万元，支出决算为26.65万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：人员有变动，2024年有3人退休，2人调入。

(7)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)公务员医疗补助(项)年初预算为22.86万元，支出决算为19.25万元，完成年初预算的84.21%。预决算存有差异原因是：人员有变动，2024年有3人退休，2人调入。

(8)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)其他行政事业单位医疗支出(项)年初预算为0.36万元，支出决算为0.72万元，完成年初预算的200.0%。预决算存有差异原因是：人员有变动，2024年有3人退休，2人调入。

(9)住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)年初预算为43.21万元，支出决算为37.15万元，完成年初预算的85.98%。预决算存有差异原因是：人员有变动，2024年有3人退休，2人调入。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

玉林市教育科学研究所2024年度一般公共预算财政拨款基本支出560.83万元，其中：人员经费535.69万元，主要包括：基本工资,津贴补贴,伙食补助费,绩效工资,机关事业单位基本养老保险缴费,职业年金缴费,职工基本医疗保险缴费,公务员医疗补助缴费,其他社会保障缴费,住房公积金,生活补助；公用经费支出25.15万元，主要包括：办公费,电费,邮电费,差旅费,维修（护）费,培训费,劳务费,工会经费,其他交通费用,其他商品和服务支出支出具体情况如下：

(1)工资福利支出490.01万元，完成年初预算的95.11%。预决算存有差异原因是：人员有变动，2024年有3人退休，2人调入。

(2)商品和服务支出25.15万元，完成年初预算的71.9%。预决算存有差异原因是：人员有变动，2024年有3人退休，2人调入。

(3)对个人和家庭的补助45.68万元，完成年初预算的124.81%。预决算存有差异原因是：人员有变动，2024年有3人退休，2人调入。

四、2024年度政府性基金预算支出决算情况

玉林市教育科学研究所2024年度政府性基金支出0.00万元，较2023年度决算数减少1.41万元，下降100.00%，其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

玉林市教育科学研究所2024年度政府性基金支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的100.00%。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

玉林市教育科学研究所2024年度国有资本经营预算支出0.00万元,较2023年度决算数增加0.00万元，其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

玉林市教育科学研究所2024年度国有资本经营预算支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的100.00%。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%，比上年决算数增加0.00万元，主要原因是：本单位没有“三公”经费支出。其中：因公出国（境）费支出决算0.00万元，公务用车购置及运行费支出决算0.00万元，公务接待费支出决算0.00万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0.00万元，完成年初预算的0%，比上年决算数增加0.00万元，原因是：本单位没有因公出国（境）费支出。全年使用财政拨款安排0（局、办、镇）机关、0个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。开支内容包括：本单位没有因公出国（境）费支出。

（二）公务用车购置及运行维护费支出0.00万元，其中：

公务用车购置支出0.00万元，完成年初预算的0%，比上年决算数增加0.00万元。原因是：本单位没有公务用车购置支出。购置了0辆公务用车，主要用于本单位没有公务用车购置支出。

公务用车运行支出0.00万元，完成年初预算的0%，比上年决算数增加0.00万元。原因是：本单位没有公务用车运行费支出。2024年本级及所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0.00辆，全年运行费支出0.00万元。平均每辆0万元。

（三）公务接待费支出0.00万元，完成年初预算的0%，比上年决算数增加0.00万元，原因是：本单位没有公务接待费支出。国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

本部门2024年度机关运行经费支出决算0.00万元，比年初预算数减少34.60万元，下降100.00%，完成年初预算的0.00%，比上年决算数增加0.00万元，主要原因是：本单位无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明

本部门2024年度政府采购支出总额0.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占授予中小企业合同金额的0.00%，货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

（三）国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，其他用车主要是本单位无车辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况

1.整体支出绩效自评结果。

根据财政预算管理要求，我单位组织对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金8.57万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2024年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。组织对2024年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%。组织对0个项目进行了部门评价，涉及一般公共预算支出0万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。

2.项目支出绩效自评结果。

（1）项目绩效自评总体情况

本部门2024年度项目3个，项目支出总额8.57万元。其中，本级项目3个，本级项目支出8.57万元；对下转移支付项目0个，对下转移支付0万元。项目中，敏感涉密项目0个，涉及资金0万元。

所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评结果为：1个项目评为一等，涉及资金2万元，占项目总数比例33.33%，占项目支出总额比例23.33%；0个项目评为二等，涉及资金0万元，占项目总数比例0%，占项目支出总额比例0%；1个项目评为三等，涉及资金6.47万元，占项目总数比例33.33%，占项目支出总额比例75.5%；1个项目评为四等，涉及资金0.1万元，占项目总数比例33.33%，占项目支出总额比例1.16%。自评发现的主要问题及原因：财政拨款调整率较大。下一步改进措施：规范、合理地使用项目经费，及早发挥资金效益。

（2）部分重点项目绩效自评情况

本单位没有重点项目。项目绩效自评情况：根据绩效目标，项目自评得分为0分，评级为0等，项目全年预算数为0万元，执行数为0万元，完成预算的0%。项目绩效目标完成情况：本单位没有重点项目。自评发现的主要问题及原因：本单位没有重点项目。下一步改进措施：本单位没有重点项目。

3.部门绩效评价结果。

本单位没有部门绩效评价。

4.财政绩效评价结果(如有)

本单位没有财政绩效评价。

第四部分名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。