玉林市第十一中学2024年度单位决算

第二部分：玉林市第十一中学2024年度单位决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：玉林市第十一中学2024年度单位决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2024年度总收入3432.97万元，其中本年收入3432.97万元，较2023年度决算数减少224.78万元，下降6.15%，收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入2978.08万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数减少306.65万元，下降9.34%，主要原因是：项目支出减少。

2.政府性基金预算财政拨款收入136.15万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数增加111.59万元，增长454.36%，主要原因是：2#教学综合楼建设项目进度款及校门建设尾款支出增加。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元。为市本级财政当年拨付的资金，较2023年度决算数增加0.00万元，主要原因是：2023年、2024年无国有资本经营预算财政拨款收入。

4.事业收入318.74万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2023年度决算数减少29.72万元，下降8.53%，主要原因是：向财政申请回拨学校运转所需的资金经费减少。

5.经营收入0.00万元,为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2023年度决算数增加0.00万元，主要原因是：2023年、2024年无经营收入。

6.其他收入0.00万元,为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2023年度决算数增加0.00万元，主要原因是：2023年、2024年无其他收入。

7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0.00万元,主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2023年度决算数增加0.00万元，主要原因是：2023年、2024年无使用非财政拨款结余（含专用结余）。

8.上年结转和结余0.00万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数增加0.00万元，主要原因是：2023年、2024年无上年结转和结余。

（二）本单位2024年度总支出3432.97万元，其中本年支出3432.97万元，较2023年度决算数减少224.78万元，下降6.15%，支出具体情况如下：

1.教育支出（205类）2460.58万元，主要用于：我校为保证日常运转发生的支出，如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等发生的人员经费支出、按市统一规定的开支标准发生的办公费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出。较2023年度决算数减少335.41万元，下降12%，主要原因是：建设工程项目资金支出减少。

2.社会保障和就业支出（208类）442.06万元，主要用于：职工养老保险缴费、职业年金等，退休人员补助支出等。较2023年度决算数减少2.83万元，下降0.64%，主要原因是：事业单位离退休支出减少。

3.卫生健康支出（210类）200.45万元，主要用于：职工医疗保险。较2023年度决算数增加1.65万元，增长0.83%，主要原因是：教职工人数、缴费基数增加。

4.城乡社区支出（212类）136.15万元，主要用于：2#教学综合楼建设项目进度款及校门建设尾款支出。较2023年度决算数增加111.59万元，增长454.36%，主要原因是：2#教学综合楼建设项目进度款及校门建设尾款支出增加。

5.住房保障支出（221类）193.73万元，主要用于：职工住房公积金缴费及职工住房保障建设等方面。较2023年度决算数增加0.22万元，增长0.11%，主要原因是：职工人数、缴费基数增加。

结余分配0.00万元，为事业单位按会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的资金等。较2023年决算数增加0.00万元，主要原因是：单位无结余分配。

年末结转和结余0.00万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数增加0.00万元，主要原因是：单位无年末结转和结余款。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

玉林市第十一中学2024年度一般公共预算财政拨款支出2978.08万元，较2023年度决算数减少306.65万元，下降9.34%，其中：基本支出2810.27万元，项目支出167.82万元。

玉林市第十一中学2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为2664.13万元，支出决算为2978.08万元，完成年初预算的111.78%。

(1)教育支出(类)普通教育(款)高中教育(项)年初预算为1822.12万元，支出决算为2141.84万元，完成年初预算的117.55%。预决算存有差异原因是：追加2023年绩效增量及新入编教职工等人员经费等。

(2)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)事业单位离退休(项)年初预算为50.62万元，支出决算为53.48万元，完成年初预算的105.65%。预决算存有差异原因是：退休人员增加，退休生活补贴和独生子女补贴随之增加。

(3)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)年初预算为262.54万元，支出决算为259.05万元，完成年初预算的98.67%。预决算存有差异原因是：人员变动导致。

(4)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位职业年金缴费支出(项)年初预算为131.27万元，支出决算为129.53万元，完成年初预算的98.67%。预决算存有差异原因是：人员变动导致。

(5)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)事业单位医疗(项)年初预算为121.43万元，支出决算为119.87万元，完成年初预算的98.72%。预决算存有差异原因是：人员变动导致。

(6)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)公务员医疗补助(项)年初预算为77.62万元，支出决算为77.34万元，完成年初预算的99.64%。预决算存有差异原因是：人员变动导致。

(7)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)其他行政事业单位医疗支出(项)年初预算为1.64万元，支出决算为3.24万元，完成年初预算的197.56%。预决算存有差异原因是：人员变动以及年初预算工伤保险指标统一按0.1%比例编制，而人社局实际扣缴比例为0.2%，故年中追加了工伤保险指标，导致决算数超预算数。

(8)住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)年初预算为196.91万元，支出决算为193.73万元，完成年初预算的98.39%。预决算存有差异原因是：人员变动导致。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

玉林市第十一中学2024年度一般公共预算财政拨款基本支出2810.27万元，其中：人员经费2553.67万元，主要包括：基本工资,津贴补贴,绩效工资,机关事业单位基本养老保险缴费,职业年金缴费,职工基本医疗保险缴费,公务员医疗补助缴费,其他社会保障缴费,住房公积金,生活补助,其他对个人和家庭的补助；公用经费支出256.60万元，主要包括：办公费,印刷费,咨询费,手续费,水费,电费,邮电费,物业管理费,差旅费,维修（护）费,租赁费,专用材料费,委托业务费,工会经费,其他交通费用,其他商品和服务支出，支出具体情况如下：

(1)工资福利支出2492.92万元，完成年初预算的108.46%。预决算存有差异原因是：追加绩效增量、新入编教职工等人员经费。

(2)商品和服务支出222.79万元，完成年初预算的96.95%。预决算存有差异原因是：差旅费等费用有所减少。

(3)对个人和家庭的补助60.75万元，完成年初预算的103.72%。预决算存有差异原因是：退休人员生活补贴增加。

(4)资本性支出33.81万元，完成年初预算的131.45%。预决算存有差异原因是：跨年支付上年应付未付款项。

四、2024年度政府性基金预算支出决算情况

玉林市第十一中学2024年度政府性基金支出136.15万元，较2023年度决算数增加111.59万元，增长454.36%，其中：基本支出0.00万元，项目支出136.15万元。

玉林市第十一中学2024年度政府性基金支出年初预算为0.00万元，支出决算为136.15万元，完成年初预算的100%。

(1)城乡社区支出(类)国有土地使用权出让收入对应专项债务收入安排的支出(款)城市建设支出(项)年初预算为0.00万元，支出决算为136.15万元，完成年初预算的100.0%。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

玉林市第十一中学2024年度国有资本经营预算支出0.00万元,较2023年度决算数增加0.00万元，其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

玉林市第十一中学2024年度国有资本经营预算支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%，比上年决算数增加0.00万元，主要原因是：我校2023年、2024年无财政拨款安排的“三公”经费支出预算。其中：因公出国（境）费支出决算0.00万元，公务用车购置及运行费支出决算0.00万元，公务接待费支出决算0.00万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0.00万元，完成年初预算的0%，比上年决算数增加0.00万元，原因是：我校2023年、2024年无因公出国（境）费支出。

（二）公务用车购置及运行维护费支出0.00万元，其中：

公务用车购置支出0.00万元，完成年初预算的0%，比上年决算数增加0.00万元。原因是：我校2023年、2024年无公务用车购置支出。

公务用车运行支出0.00万元，完成年初预算的0%，比上年决算数增加0.00万元。原因是：我校2023年、2024年无公务用车运行支出。

（三）公务接待费支出0.00万元，完成年初预算的0%，比上年决算数增加0.00万元，原因是：我校2023年、2024年无公务接待费支出。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

本单位2024年无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明

本单位2024年度政府采购支出总额74.70万元，其中：政府采购货物支出50.89万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出23.81万元。授予中小企业合同金额74.70万元，占政府采购支出总额的100.00%，其中：授予小微企业合同金额74.70万元，占授予中小企业合同金额的100.00%，货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。

（三）国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况

1.整体支出绩效自评结果。

根据财政预算管理要求，我单位组织对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及资金116.33万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2024年度政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金132.77万元，占政府性基金预算项目支出总额的98%，组织对2024年度国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%。

2.项目支出绩效自评结果。

（1）项目绩效自评总体情况

本单位2024年度项目13个，项目支出总额567.84万元。其中，本级项目13个，本级项目支出567.84万元；对下转移支付项目0个，对下转移支付0万元。项目中，敏感涉密项目0个，涉及资金0万元。

所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评结果为：8个项目评为一等，涉及资金371.41万元，占项目总数比例61.54%，占项目支出总额比例65.41%；4个项目评为二等，涉及资金196.43万元，占项目总数比例30.77%，占项目支出总额比例34.59%；1个项目评为三等，涉及资金0万元，占项目总数比例7.69%，占项目支出总额比例0%；0个项目评为四等，涉及资金0万元，占项目总数比例0%，占项目支出总额比例0%。自评发现的主要问题及原因：项目资金支付进度慢。下一步改进措施：及时推进项目实施，加快项目资金使用的进度。

（2）部分重点项目绩效自评情况

普通高中学生资助中央补助资金(免学杂费)项目绩效自评情况：根据绩效目标，项目自评得分为96分，评级为一等，项目全年预算数为10.47万元，执行数为10.47万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：通过对家庭经济困难学生资助，减轻了学生家庭经济负担，保障了家庭经济困难学生就学。自评发现的主要问题及原因：项目资金发生变动时，未能及时调整绩效指标。下一步改进措施：项目有变动时，及时修改或调整项目绩效指标。

第四部分名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。