玉林实验中学2024年度单位决算

第三部分：玉林实验中学2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2024年度总收入8793.83万元，其中本年收入8790.99万元，较2023年度决算数增加69.93万元，增长0.80%，收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入6822.61万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数减少204.46万元，下降2.91%，主要原因是：2023年安排的项目资金较多，2024年拨付的项目资金减少。

2.政府性基金预算财政拨款收入796.11万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数增加380.11万元，增长91.37%，主要原因是：结算多个工程的监理费及工程进度款、工程结算款。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元。为市本级财政当年拨付的资金，较2023年度决算数增加0.00万元，主要原因是：本单位2024年无国有资本经营预算财政拨款收入。

4.事业收入1172.27万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2023年度决算数减少108.56万元，下降8.48%，主要原因是：国有资产出租到期，收入减少。

5.经营收入0.00万元,为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2023年度决算数增加0.00万元，主要原因是：本单位2024年无经营收入。

6.其他收入0.00万元,为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2023年度决算数增加0.00万元，主要原因是：本单位2024年无其他收入。

7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0.00万元,主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2023年度决算数增加0.00万元，主要原因是：本单位2024年无非财政拨款结余。

8.上年结转和结余2.84万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数增加2.84万元，主要原因是：以前年度资金结转，2023年决算调整错误，2024年修正，存在余额。

（二）本部门2024年度总支出8793.83万元，其中本年支出8790.99万元，较2023年度决算数增加69.93万元，增长0.80%，支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（201类）0万元，主要用于：本单位2024年无一般公共服务支出。较2023年度决算数减少14.86万元，下降100%，主要原因是：本单位2024年无一般公共服务支出。

2.教育支出（205类）6025.41万元，主要用于：我校为保证日常运转发生的支出，如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等发生的人员经费支出，按市统一规定的开支标准发生的办公费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出。相关教育建设项目投入等。较2023年度决算数减少326.8万元，下降5.14%，主要原因是：建设工程项目资金支出减少。

3.社会保障和就业支出（208类）1062.62万元，主要用于：职工养老保险、职业年金，离退休人员工资福利支出和对个人家庭补助。较2023年度决算数增加18.1万元，增长1.73%，主要原因是：人员增加及社保缴费基数提高。

4.卫生健康支出（210类）477.7万元，主要用于：医疗保障支出。较2023年度决算数增加15.33万元，增长3.32%，主要原因是：人员增加及缴费基数提高。

5.城乡社区支出（212类）796.11万元，主要用于：国有土地使用权出让收入对应专项债务收入安排的支出。较2023年度决算数增加380.11万元，增长91.37%，主要原因是：结算多个工程的监理费及工程进度款、工程结算款。

6.住房保障支出（221类）429.16万元，主要用于：单位职工住房公积金支出。较2023年度决算数减少4.78万元，下降1.1%，主要原因是：退休人员增加，需要缴纳的单位部分住房公积金减少，产生差异。

结余分配0.00万元，为事业单位按会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的资金等。较2023年决算数增加0.00万元，主要原因是：本单位2024年无结余分配。

年末结转和结余2.84万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数增加2.84万元，主要原因是以前年度资金结转，2023年决算调整错误，2024年修正，存在余额。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

玉林实验中学2024年度一般公共预算财政拨款支出6822.61万元，较2023年度决算数减少204.46万元，下降2.91%，其中：基本支出6113.93万元，项目支出708.69万元。

玉林实验中学2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为5911.05万元，支出决算为6822.61万元，完成年初预算的115.42%。

(1)教育支出(类)教育管理事务(款)行政运行(项)年初预算为0.00万元，支出决算为4.74万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：该资金为增人增资调整，用于退休、辞职、调出人员2024年1-6月奖励性绩效。

(2)教育支出(类)普通教育(款)高中教育(项)年初预算为4026.57万元，支出决算为4406.32万元，完成年初预算的109.43%。预决算存有差异原因是：在编人员人数增加，财政对教育的预算资金投入的追加等影响，主要用于保障学校正常运转所需的人员经费、日常公用经费、相关教育建设项目投入等。

(3)教育支出(类)教育费附加安排的支出(款)城市中小学教学设施(项)年初预算为0.00万元，支出决算为442.08万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：本年新增了新建综合教学楼东楼、西楼建设项目（EPC）工程预付款的支付。

(4)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)事业单位离退休(项)年初预算为140.41万元，支出决算为146.0万元，完成年初预算的103.98%。预决算存有差异原因是：退休人员增加，退休生活补贴和独生子女补贴随之增加。

(5)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)年初预算为575.80万元，支出决算为611.08万元，完成年初预算的106.13%。预决算存有差异原因是：新增人员和退休人员基数差异。

(6)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位职业年金缴费支出(项)年初预算为288.49万元，支出决算为305.54万元，完成年初预算的105.91%。预决算存有差异原因是：新增人员和退休人员基数差异。

(7)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)事业单位医疗(项)年初预算为266.31万元，支出决算为281.97万元，完成年初预算的105.88%。预决算存有差异原因是：新增人员、离职人员和退休人员基数差异。

(8)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)公务员医疗补助(项)年初预算为178.01万元，支出决算为188.09万元，完成年初预算的105.66%。预决算存有差异原因是：新增人员、离职人员和退休人员基数差异。

(9)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)其他行政事业单位医疗支出(项)年初预算为3.60万元，支出决算为7.64万元，完成年初预算的212.22%。预决算存有差异原因是：新增人员、离职人员和退休人员基数差异。

(10)住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)年初预算为431.85万元，支出决算为429.16万元，完成年初预算的99.38%。预决算存有差异原因是：退休人员增加，需要缴纳的单位部分住房公积金减少，产生差异。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

玉林实验中学2024年度一般公共预算财政拨款基本支出6113.93万元，其中：人员经费5650.83万元，主要包括：基本工资,津贴补贴,绩效工资,机关事业单位基本养老保险缴费,职业年金缴费,职工基本医疗保险缴费,公务员医疗补助缴费,其他社会保障缴费,住房公积金,抚恤金,生活补助,其他对个人和家庭的补助；公用经费支出463.09万元，主要包括：办公费,印刷费,手续费,水费,电费,邮电费,物业管理费,差旅费,维修（护）费,租赁费,会议费,培训费,专用材料费,劳务费,工会经费,公务用车运行维护费,其他交通费用,其他商品和服务支出支出具体情况如下：

(1)工资福利支出5466.52万元，完成年初预算的107.63%。预决算存有差异原因是：职工人数增加及工资待遇提高的影响。

(2)商品和服务支出462.63万元，完成年初预算的86.91%。预决算存有差异原因是：财政资金紧张，很多款项无法及时支付。

(3)对个人和家庭的补助184.31万元，完成年初预算的130.31%。预决算存有差异原因是：退休人员生活补贴增加以及死亡抚恤金增加。

(4)资本性支出0.46万元，完成年初预算的4.89%。预决算存有差异原因是：年初安排的设备购置未能实施。

四、2024年度政府性基金预算支出决算情况

玉林实验中学2024年度政府性基金支出796.11万元，较2023年度决算数增加380.11万元，增长91.37%，其中：基本支出0.00万元，项目支出796.11万元。

玉林实验中学2024年度政府性基金支出年初预算为0.00万元，支出决算为796.11万元，完成年初预算的100%。

(1)城乡社区支出(类)国有土地使用权出让收入对应专项债务收入安排的支出(款)城市建设支出(项)年初预算为0.00万元，支出决算为796.11万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：该资金为市财政追加资金，主要用于支付多个工程的监理费及工程进度款、工程结算款。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

玉林实验中学2024年度国有资本经营预算支出0.00万元,较2023年度决算数增加0.00万元，其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

玉林实验中学2024年度国有资本经营预算支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出预算为1.20万元，支出决算为0.02万元，完成年初预算的1.67%，比上年决算数减少0.64万元，下降96.97%，主要原因是：公务用车运行维护费用减少。其中：因公出国（境）费支出决算0.00万元，公务用车购置及运行费支出决算0.02万元，公务接待费支出决算0.00万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0.00万元，完成年初预算的0%，比上年决算数增加0.00万元，原因是：本单位无因公出国（境）费。全年使用财政拨款安排0（局、办、镇）机关、0个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。开支内容包括：无变动。

（二）公务用车购置及运行维护费支出0.02万元，其中：

公务用车购置支出0.00万元，完成年初预算的0%，比上年决算数增加0.00万元。原因是：本单位无公务用车购置支出。购置了0辆公务用车，主要用于本单位2024年年末无公务用车。

公务用车运行支出0.02万元，完成年初预算的1.67%，比上年决算数减少0.64万元。原因是：2024年7月本单位公务用车报废，报废后本单位无公务用车，公务用车运行维护费用减少。2024年本级及所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为1.00辆，全年运行费支出0.02万元。平均每辆0.02万元。

（三）公务接待费支出0.00万元，完成年初预算的0%，比上年决算数增加0.00万元，原因是：本单位2024年无公务接待费。国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

本部门2024年度机关运行经费支出决算0.00万元，比年初预算数减少530.58万元，下降100.00%，完成年初预算的0.00%，比上年决算数增加0.00万元，主要原因是：本单位无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明

本部门2024年度政府采购支出总额137.98万元，其中：政府采购货物支出3.50万元、政府采购工程支出84.94万元、政府采购服务支出49.54万元。授予中小企业合同金额137.98万元，占政府采购支出总额的100.00%，其中：授予小微企业合同金额53.04万元，占授予中小企业合同金额的38.44%，货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的100%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。

（三）国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，其他用车主要是无其他用车；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况

1.整体支出绩效自评结果。

根据财政预算绩效管理要求，我单位组织对2024年度7个一般公共预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金596.64万元，占一般公共预算项目支出总额的100 %（按照自评全覆盖要求，自评覆盖面原则上应达100%，下同）。组织对2024年度4个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金796.11万元，占政府性基金预算项目支出总额的100%。组织对“普通高中学生资助中央补助资金(免学杂费)”等17个项目进行了单位评价，涉及一般公共预算支出596.64万元，政府性基金预算支出796.11万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，绩效目标完成情况良好，资金支出规范，资金使用效率高

2.项目支出绩效自评结果。

（1）项目绩效自评总体情况

本部门2024年度项目17个，项目支出总额2565.01万元。其中，本级项目17个，本级项目支出2565.01万元；对下转移支付项目0个，对下转移支付0万元。项目中，敏感涉密项目0个，涉及资金0万元。

所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评结果为：0个项目评为一等，涉及资金0万元，占项目总数比例0%，占项目支出总额比例0%；14个项目评为二等，涉及资金1944.55万元，占项目总数比例82.35%，占项目支出总额比例75.81%；3个项目评为三等，涉及资金620.46万元，占项目总数比例17.65%，占项目支出总额比例24.19%；0个项目评为四等，涉及资金0万元，占项目总数比例0%，占项目支出总额比例0%。自评发现的主要问题及原因：一是部分项目绩效指标制定不合理、指标值设定不恰当；二是项目资金执行（或支付）率偏低。下一步改进措施：一是对各项目制定较充分的预测，合理规划，结合实际制定合理的绩效目标；二是及时推进各项目实施，重视时效性，加快项目资金使用的进度。

（2）部分重点项目绩效自评情况

玉林实验中学普通高中学生资助中央补助资金(免学杂费)项目项目绩效自评情况：根据绩效目标，项目自评得分为89.66分，评级为二等等，项目全年预算数为29.95万元，执行数为29.95万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是补助对象辍学率小于1%，二是较大保障家庭经济困难学生接受高中教育。自评发现的主要问题及原因：本项目执行较好，未发现有问题。下一步改进措施：继续规范资助工作，保持资金支付的及时性。

3.部门绩效评价结果。

无

4.财政绩效评价结果(如有)

无

第四部分名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。