玉林市幼儿园2024年度单位决算

第三部分：玉林市幼儿园2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2024年度总收入1816.16万元，其中本年收入1816.16万元，较2023年度决算数增加34.73万元，增长1.95%，收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入1759.16万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数减少22.27万元，下降1.25%，主要原因是：秉持“开源节流”原则，减少校园日常运行支出。

2.政府性基金预算财政拨款收入57.00万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数增加57.00万元，主要原因是：支付消防喷淋改造系统工程进度款。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元。为市本级财政当年拨付的资金，较2023年度决算数增加0.00万元，主要原因是：无国有资本经营预算财政拨款收入。

4.事业收入0.00万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2023年度决算数增加0.00万元，主要原因是：无事业收入。

5.经营收入0.00万元,为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2023年度决算数增加0.00万元，主要原因是：无经营收入。

6.其他收入0.00万元,为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2023年度决算数增加0.00万元，主要原因是：无其他收入。

7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0.00万元,主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2023年度决算数增加0.00万元，主要原因是：未使用非财政拨款结余。

8.上年结转和结余0.00万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数增加0.00万元，主要原因是：无上年结转和结余。

（二）本部门2024年度总支出1816.16万元，其中本年支出1816.16万元，较2023年度决算数增加34.73万元，增长1.95%，支出具体情况如下：

1.教育支出（205类）1391.61万元，主要用于：主要用于我园学前教育基础工作的开展。较2023年度决算数减少56.58万元，下降3.91%，主要原因是：秉持“开源节流”原则，减少校园日常运行支出。

2.社会保障和就业支出（208类）198.39万元，主要用于：主要用于我园教职工和退休教职工的社会保障支出。较2023年度决算数增加23.95万元，增长13.73%，主要原因是：教职工缴费基数变高。

3.卫生健康支出（210类）87.32万元，主要用于：主要用于我园教职工和退休教职工的医疗支出。较2023年度决算数增加3.51万元，增长4.19%，主要原因是：教职工缴费基数变高。

4.城乡社区支出（212类）57.0万元，主要用于：支付消防喷淋改造系统工程进度款。较2023年度决算数增加57万元，增长100%，主要原因是：支付消防喷淋改造系统工程进度款。

5.住房保障支出（221类）81.83万元，主要用于：我园教职工住房公积金支出。较2023年度决算数增加6.85万元，增长9.14%，主要原因是：在职教职工住房公积金基数调高。

结余分配0.00万元，为事业单位按会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的资金等。较2023年决算数增加0.00万元，主要原因是：无结余分配。

年末结转和结余0.00万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数增加0.00万元，主要原因是无年末结转和结余。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

玉林市幼儿园2024年度一般公共预算财政拨款支出1759.16万元，较2023年度决算数减少22.27万元，下降1.25%，其中：基本支出1086.08万元，项目支出673.08万元。

玉林市幼儿园2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1680.24万元，支出决算为1759.16万元，完成年初预算的104.70%。

(1)教育支出(类)普通教育(款)学前教育(项)年初预算为1322.97万元，支出决算为1391.61万元，完成年初预算的105.19%。预决算存有差异原因是：主要用于我园教育基础工作的开展，年中下达了单位预算外资金指标。

(2)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)事业单位离退休(项)年初预算为34.58万元，支出决算为34.73万元，完成年初预算的100.43%。预决算存有差异原因是：退休人员增加。

(3)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)年初预算为105.88万元，支出决算为109.11万元，完成年初预算的103.05%。预决算存有差异原因是：在编教职工基数提高且有新入职的实名编教职工。

(4)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位职业年金缴费支出(项)年初预算为52.94万元，支出决算为54.55万元，完成年初预算的103.04%。预决算存有差异原因是：在编教职工基数提高且有新入职的实名编教职工。

(5)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)事业单位医疗(项)年初预算为48.97万元，支出决算为50.46万元，完成年初预算的103.04%。预决算存有差异原因是：在编教职工基数提高且有新入职的实名编教职工。

(6)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)公务员医疗补助(项)年初预算为34.84万元，支出决算为35.53万元，完成年初预算的101.98%。预决算存有差异原因是：在编教职工基数提高且有新入职的实名编教职工。

(7)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)其他行政事业单位医疗支出(项)年初预算为0.66万元，支出决算为1.33万元，完成年初预算的201.52%。预决算存有差异原因是：在编教职工基数提高且有新入职的实名编教职工。

(8)住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)年初预算为79.41万元，支出决算为81.83万元，完成年初预算的103.05%。预决算存有差异原因是：在编教职工基数提高且有新入职的实名编教职工。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

玉林市幼儿园2024年度一般公共预算财政拨款基本支出1086.08万元，其中：人员经费1035.42万元，主要包括：基本工资,津贴补贴,绩效工资,机关事业单位基本养老保险缴费,职业年金缴费,职工基本医疗保险缴费,公务员医疗补助缴费,其他社会保障缴费,住房公积金,抚恤金,生活补助,其他对个人和家庭的补助；公用经费支出50.66万元，主要包括：办公费,印刷费,水费,电费,邮电费,物业管理费,差旅费,维修（护）费,会议费,培训费,公务接待费,专用材料费,委托业务费,工会经费,公务用车运行维护费,其他商品和服务支出支出具体情况如下：

(1)工资福利支出991.2万元，完成年初预算的106.12%。预决算存有差异原因是：为教职工工龄增长，工资、社保的增加。

(2)商品和服务支出50.66万元，完成年初预算的98.66%。预决算存有差异原因是：秉持“开源节流”原则，减少校园日常运行支出，同时有部分支出未发送。

(3)对个人和家庭的补助44.21万元，完成年初预算的129.65%。预决算存有差异原因是：退休人员生活补贴标准变动和退休人员逝世产生的抚恤金。

四、2024年度政府性基金预算支出决算情况

玉林市幼儿园2024年度政府性基金支出57.00万元，较2023年度决算数增加57.00万元，其中：基本支出0.00万元，项目支出57.00万元。

玉林市幼儿园2024年度政府性基金支出年初预算为0.00万元，支出决算为57.00万元，完成年初预算的100%。

(1)城乡社区支出(类)国有土地使用权出让收入对应专项债务收入安排的支出(款)城市建设支出(项)年初预算为0.00万元，支出决算为57.0万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：支付消防喷淋系统和整改电动车车棚项目进度款。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

玉林市幼儿园2024年度国有资本经营预算支出0.00万元,较2023年度决算数增加0.00万元，其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

玉林市幼儿园2024年度国有资本经营预算支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出预算为0.90万元，支出决算为0.25万元，完成年初预算的27.78%，比上年决算数减少0.07万元，下降21.88%，主要原因是：未产生公务用车购置支出，公务接待、公务用车运行支出减少。其中：因公出国（境）费支出决算0.00万元，公务用车购置及运行费支出决算0.18万元，公务接待费支出决算0.08万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0.00万元，完成年初预算的0%，比上年决算数增加0.00万元，原因是：无因公出国（境）费支出。全年使用财政拨款安排0（局、办、镇）机关、0个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。开支内容包括：0。

（二）公务用车购置及运行维护费支出0.18万元，其中：

公务用车购置支出0.00万元，完成年初预算的0%，比上年决算数增加0.00万元。原因是：未安排公务用车购置支出。购置了0辆公务用车，主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展下乡帮扶业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

公务用车运行支出0.18万元，完成年初预算的45.00%，比上年决算数减少0.14万元。原因是：全年公务用车仅产生车辆年度保险服务、年检服务。2024年本级及所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为2.00辆，全年运行费支出0.18万元。平均每辆0.09万元。

（三）公务接待费支出0.08万元，完成年初预算的16.00%，比上年决算数增加0.08万元，原因是：接待基础教育试点项目指导组成员入园指导工作。国内公务接待批次1次，人次6次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

本部门2024年度机关运行经费支出决算0.00万元，比年初预算数减少50.87万元，下降100.00%，完成年初预算的0.00%，比上年决算数增加0.00万元，主要原因是：本单位无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明

本部门2024年度政府采购支出总额150.34万元，其中：政府采购货物支出2.33万元、政府采购工程支出148.01万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额150.34万元，占政府采购支出总额的100.00%，其中：授予小微企业合同金额150.34万元，占授予中小企业合同金额的100.00%，货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的100%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

（三）国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，本部门共有车辆2辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车2辆，其他用车主要是用于机要文件交换、市内因公出行以及开展下乡帮扶业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况

1.整体支出绩效自评结果。

根据财政预算绩效管理要求，我单位组织对2024年度6个一般公共预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金722.32万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。

组织对“消防喷淋系统和整改电动车车棚项目经费”等6个项目进行了单位评价，涉及一般公共预算支出722.32万元。从评价情况来看，对资金使用进度仍需加快。

2.项目支出绩效自评结果。

（1）项目绩效自评总体情况

本部门2024年度项目6个，项目支出总额722.32万元。其中，本级项目6个，本级项目支出722.32万元；对下转移支付项目0个，对下转移支付0万元。项目中，敏感涉密项目0个，涉及资金0万元。

所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评结果为：0个项目评为一等，涉及资金0万元，占项目总数比例0%，占项目支出总额比例0%；6个项目评为二等，涉及资金722.32万元，占项目总数比例100%，占项目支出总额比例100%；0个项目评为三等，涉及资金0万元，占项目总数比例0%，占项目支出总额比例0%；0个项目评为四等，涉及资金0万元，占项目总数比例0%，占项目支出总额比例0%。自评发现的主要问题及原因：部分项目资金支出进度未达标。下一步改进措施：加快项目实施进度，合理、规范使用资金。

（2）部分重点项目绩效自评情况

学校日常运行经费项目绩效自评情况：根据绩效目标，项目自评得分为85.15分，评级为二等，项目全年预算数为360万元，执行数为257.38万元，完成预算的71.5%。项目绩效目标完成情况：保障学校日常运行。自评发现的主要问题及原因：资金支出进度未达标。下一步改进措施：加快项目实施进度、资金支付进度。

3.部门绩效评价结果。

我单位组织对“学校日常运行经费”等6个项目开展了绩效评价，评价结果为二等，涉及资金722.32万元，2024年度部门整体支出绩效自评二等。

4.财政绩效评价结果(如有)

市财政局组织对“学校日常运行经费”等6个项目开展了绩效评价，评价结果为二等，涉及资金722.32万元，2024年度部门整体支出绩效自评二等。

第四部分名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。