玉林市第一中学2024年度单位决算

第三部分：玉林市第一中学2024年度单位决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2024年度总收入9267.28万元，其中本年收入9267.28万元，较2023年度决算数增加969.22万元，增长11.68%，收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入7477.85万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数增加522.61万元，增长7.51%，主要原因是：2024年在校学生增加、招聘在编人员增加，人员经费、公用经费增加，一般公共预算财政拨款收入随之增加。

2.政府性基金预算财政拨款收入272.86万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数减少11.83万元，下降4.16%，主要原因是：资金安排用于单位新校区设备采购项目1分标教学平板、学生电脑和4分标智慧安防系统等项目尾款，相较2023年项目减少，因此政府性基金预算收入减少。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元。为市本级财政当年拨付的资金，较2023年度决算数增加0.00万元，主要原因是：我单位无国有资本经营预算财政拨款。

4.事业收入1516.58万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2023年度决算数增加458.44万元，增长43.33%，主要原因是：2024年在校学生增加、招聘在编人员增加，事业收入增加；本年度人员和公用经费增加，随之向财政申请回拨学校运转所需的资金经费增加。

5.经营收入0.00万元,为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2023年度决算数增加0.00万元，主要原因是：我单位无经营收入。

6.其他收入0.00万元,为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2023年度决算数增加0.00万元，主要原因是：我单位无其他收入。

7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0.00万元,主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2023年度决算数增加0.00万元，主要原因是：我单位无非财政拨款结余（含专用结余）。

8.上年结转和结余0.00万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数增加0.00万元，主要原因是：我单位无上年结转和结余。

（二）本单位2024年度总支出9267.28万元，其中本年支出9267.28万元，较2023年度决算数增加969.22万元，增长11.68%，支出具体情况如下：

1.教育支出（205类）6874.86万元，主要用于：保障学校正常运转所需的人员经费、日常公用经费、相关教育建设项目投入等。较2023年度决算数增加731.26万元，增长11.9%，主要原因是：2024年在职人员、在校学生增加，各项人员经费、公用经费随之增加。

2.社会保障和就业支出（208类）1096.32万元，主要用于：职工养老保险缴费、职业年金等，退休人员补助支出等。较2023年度决算数增加97.91万元，增长9.81%，主要原因是：在职人员退休人员的增加以及缴费基数和退休人员补贴的增加。

3.卫生健康支出（210类）505.16万元，主要用于：在职职工基本医疗保险、公务员医疗补助和退休人员公务员医疗补助。较2023年度决算数增加67.44万元，增长15.41%，主要原因是：职工人数和缴费基数的增加。

4.城乡社区支出（212类）272.86万元，主要用于：新校区设备采购项目1分标教学平板、学生电脑和4分标智慧安防系统等项目尾款等支出。较2023年度决算数减少11.83万元，下降4.16%，主要原因是：相较2023年采购和工程类项目减少，城乡社区支出（212类）减少。

5.住房保障支出（221类）518.09万元，主要用于：职工住房公积金缴费及职工住房保障建设等方面。较2023年度决算数增加84.44万元，增长19.47%，主要原因是：职工人数和缴费基数的增加。

结余分配0.00万元，为事业单位按会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的资金等。较2023年决算数增加0.00万元，主要原因是：单位无年末结余分配。

年末结转和结余0.00万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数增加0.00万元，主要原因是单位无年末结转和结余款。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

玉林市第一中学2024年度一般公共预算财政拨款支出7477.85万元，较2023年度决算数增加522.61万元，增长7.51%，其中：基本支出7335.43万元，项目支出142.42万元。

玉林市第一中学2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为7724.03万元，支出决算为7477.85万元，完成年初预算的96.81%。

(1)教育支出(类)普通教育(款)高中教育(项)年初预算为5988.76万元，支出决算为5358.28万元，完成年初预算的89.47%。预决算存有差异原因是：主要受以下两点影响，年初预算包含上年结转结余资金2000.5万元，是学校运岭校区重要工程建设项目结转结余资金，在本年度未能完成工程进度款支出；学校在编人员人数和学生人数大幅增加，财政对本单位追加人员经费和公用经费的预算。

(2)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)事业单位离退休(项)年初预算为91.65万元，支出决算为99.0万元，完成年初预算的108.02%。预决算存有差异原因是：退休人员增加，退休生活补贴和独生子女补贴等随之增加。

(3)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)年初预算为545.58万元，支出决算为664.88万元，完成年初预算的121.87%。预决算存有差异原因是：在编人员增加，需缴纳的单位部分养老保险费也增加。

(4)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位职业年金缴费支出(项)年初预算为272.79万元，支出决算为332.44万元，完成年初预算的121.87%。预决算存有差异原因是：在编人员增加，需缴纳的单位部分职业年金也增加。

(5)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)事业单位医疗(项)年初预算为265.92万元，支出决算为320.73万元，完成年初预算的120.61%。预决算存有差异原因是：在编人员增加，需缴纳的事业单位基本医疗保险也增加，主要用于职工事业单位基本医疗保险。

(6)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)公务员医疗补助(项)年初预算为146.75万元，支出决算为157.93万元，完成年初预算的107.62%。预决算存有差异原因是：在编人员和退休人员增加，需缴纳的公务员医疗补助也增加，主要用于职工公务员医疗补助。

(7)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)其他行政事业单位医疗支出(项)年初预算为3.41万元，支出决算为26.5万元，完成年初预算的777.13%。预决算存有差异原因是：在编人员增加，需缴纳的失业保险和工伤保险也增加，主要用于职工失业保险和工伤保险。

(8)住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)年初预算为409.18万元，支出决算为518.09万元，完成年初预算的126.62%。预决算存有差异原因是：在编人员增加，需要缴纳的单位部分住房公积金也增加，主要用于职工住房公积金缴费。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

玉林市第一中学2024年度一般公共预算财政拨款基本支出7335.43万元，其中：人员经费6645.45万元，主要包括：基本工资,津贴补贴,绩效工资,机关事业单位基本养老保险缴费,职业年金缴费,职工基本医疗保险缴费,公务员医疗补助缴费,其他社会保障缴费,住房公积金,其他工资福利支出,抚恤金,生活补助,其他对个人和家庭的补助；公用经费支出689.98万元，主要包括：办公费,印刷费,水费,电费,邮电费,物业管理费,差旅费,维修（护）费,租赁费,培训费,专用材料费,劳务费,委托业务费,工会经费,其他交通费用,其他商品和服务支出支出具体情况如下：

(1)工资福利支出6502.41万元，完成年初预算的131.14%。预决算存有差异原因是：职工人数增加及工资待遇提高的影响。

(2)商品和服务支出689.98万元，完成年初预算的103.19%。预决算存有差异原因是：相较年初预算，办公费、维修费、差旅费等支出增多；人员增加，工会经费随之增加调整经费。

(3)对个人和家庭的补助143.04万元，完成年初预算的148.35%。预决算存有差异原因是：退休人员生活补贴增加以及死亡抚恤金增加。

四、2024年度政府性基金预算支出决算情况

玉林市第一中学2024年度政府性基金支出272.86万元，较2023年度决算数减少11.83万元，下降4.16%，其中：基本支出0.00万元，项目支出272.86万元。

玉林市第一中学2024年度政府性基金支出年初预算为0.00万元，支出决算为272.86万元，完成年初预算的100%。

(1)城乡社区支出(类)国有土地使用权出让收入对应专项债务收入安排的支出(款)城市建设支出(项)年初预算为0.00万元，支出决算为272.86万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：单位追加调整经费，安排用于运岭路校区设备采购项目1分标教学平板、学生电脑和4分标智慧安防系统等项目尾款。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

玉林市第一中学2024年度国有资本经营预算支出0.00万元,较2023年度决算数增加0.00万元，其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

玉林市第一中学2024年度国有资本经营预算支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出预算为0.58万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%，比上年决算数增加0.00万元，主要原因是：单位缩减不必要开支，减少公务接待费支出。其中：因公出国（境）费支出决算0.00万元，公务用车购置及运行费支出决算0.00万元，公务接待费支出决算0.00万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0.00万元，完成年初预算的0%，比上年决算数增加0.00万元，原因是：单位无因公出国（境）费支出。全年使用财政拨款安排0（局、办、镇）机关、0个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。开支内容包括：单位没有组织个，全年因公出国（境）团组。

（二）公务用车购置及运行维护费支出0.00万元，其中：

公务用车购置支出0.00万元，完成年初预算的0%，比上年决算数增加0.00万元。原因是：单位无公务用车购置支出。购置了0辆公务用车，主要用于单位无公务用车。

公务用车运行支出0.00万元，完成年初预算的0%，比上年决算数增加0.00万元。原因是：单位无公务用车运行支出。2024年本级及所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0.00辆，全年运行费支出0.00万元。平均每辆0万元。

（三）公务接待费支出0.00万元，完成年初预算的0.00%，比上年决算数增加0.00万元，原因是：单位缩减不必要开支，减少公务接待费支出。国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

本单位2024年度机关运行经费支出决算0.00万元，比年初预算数减少667.50万元，下降100.00%，完成年初预算的0.00%，比上年决算数增加0.00万元，主要原因是：本单位无机关运行经费支出（事业单位）。

（二）政府采购支出情况说明

本单位2024年度政府采购支出总额722.20万元，其中：政府采购货物支出185.78万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出536.42万元。授予中小企业合同金额712.50万元，占政府采购支出总额的98.66%，其中：授予小微企业合同金额261.22万元，占授予中小企业合同金额的36.66%，货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的35.76%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的64.24%。

（三）国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，其他用车主要是截至2024年12月31日，本单位共有车辆0辆；单位价值50万元以上通用设备1台（套）；单位单价100万元（含）以上设备（不含车辆）1台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况

1.整体支出绩效自评结果。

根据财政预算绩效管理要求，我单位组织对2024年度“普通高中学生资助中央补助资金(免学杂费)”等10个项目进行了单位评价，其中：6个一般公共预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金475.15万元，占一般公共预算项目支出总额的100%；1个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金272.86万元，占政府性基金预算项目支出总额的100%；0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%。从评价情况来看，总体项目推进情况良好，各项目均大部分达到原制定绩效目标效果，自评一等率高。

2.项目支出绩效自评结果。

（1）项目绩效自评总体情况

本单位2024年度项目10个，项目支出总额1931.35万元。其中，本级项目7个，本级项目支出1840.47万元；对下转移支付项目0个，对下转移支付0万元。项目中，敏感涉密项目0个，涉及资金0万元。

所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评结果为：8个项目评为一等，涉及资金2455.45万元，占项目总数比例80%，占项目支出总额比例88%；1个项目评为二等，涉及资金111.23万元，占项目总数比例10%，占项目支出总额比例4%；1个项目评为三等，涉及资金222万元，占项目总数比例10%，占项目支出总额比例8%；0个项目评为四等，涉及资金0万元，占项目总数比例0%，占项目支出总额比例0%。自评发现的主要问题及原因：未能预测项目推进中遇到的问题，没能合理规划各阶段实施时间，完成效果欠佳。下一步改进措施：提前做好相应项目评估等前期工作，做好推进项目的时间规划和应对预案。

（2）部分重点项目绩效自评情况

库区移民子女和在国家扶贫开发工作重点县就读的普通高中学生免学费项目项目绩效自评情况：根据绩效目标，项目自评得分为90分，评级为1等，项目全年预算数为11.65万元，执行数为11.65万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：年度内已完成对应享受相关待遇学生的足额资助补助。自评发现的主要问题及原因：制定相关时效指标有所偏差。下一步改进措施：年初预算绩效申报时需要准确预测制定好项目绩效指标。

3.单位绩效评价结果。

经我单位对照年初设定的绩效目标自评，8个项目评为一等，占项目总数比例80%；1个项目评为二等，占项目总数比例10%；1个项目评为三等，占项目总数比例10%；0个项目评为四等，占项目总数比例0%。总的整体来看，自评结果优。但也发现部分问题：一是部分项目绩效指标制定不合理、指标值设定不恰当；二是部分项目推进时间安排不合理，造成后期资金执行（或支付）率偏低

4.财政绩效评价结果(如有)

无

第四部分名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政单位当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指本级各单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。