玉林市育才中学2024年度单位决算

第三部分：玉林市育才中学2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2024年度总收入5699.93万元，其中本年收入5699.93万元，较2023年度决算数减少1095.76万元，下降16.12%，收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入5642.93万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数减少1064.62万元，下降15.87%，主要原因是：减少了教育支出、社会保障和就业支出、住房保障支出等。

2.政府性基金预算财政拨款收入0.00万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数减少2.00万元，下降100.00%，主要原因是：2024年未拨付有政府性基金预算财政拨款收入。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元。为市本级财政当年拨付的资金，较2023年度决算数增加0.00万元，主要原因是：本单位没有国有资本经营预算财政拨款收入。

4.事业收入57.00万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2023年度决算数减少29.14万元，下降33.83%，主要原因是：本单位2023年停止高中部招生后学费住宿费减少，事业收入减少，余额越来越少，支出也逐年减少。

5.经营收入0.00万元,为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2023年度决算数增加0.00万元，主要原因是：本单位没有经营收入。

6.其他收入0.00万元,为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2023年度决算数增加0.00万元，主要原因是：本单位没有其他收入。

7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0.00万元,主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2023年度决算数增加0.00万元，主要原因是：本单位没有非财政拨款结余。

8.上年结转和结余0.00万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数增加0.00万元，主要原因是：部分项目已在本年执行完毕，不需要结转至下年继续执行。

（二）本部门2024年度总支出5699.93万元，其中本年支出5699.93万元，较2023年度决算数减少1095.76万元，下降16.12%，支出具体情况如下：

1.教育支出（205类）4198.2万元，主要用于：支付人员工资、保障单位日常运转、专项项目的支出。较2023年度决算数减少776.42万元，下降15.61%，主要原因是：基本支出和项目支出减少。

2.社会保障和就业支出（208类）740.35万元，主要用于：单位养老保险、离退休经费、职业年金等方面的支出。较2023年度决算数减少195.39万元，下降20.88%，主要原因是：事业单位离退休、机关事业单位基本养老保险缴费支出和机关事业单位职业年金缴费支出减少。

3.卫生健康支出（210类）405.15万元，主要用于：单位养老保险、离退休经费、职业年金等方面的支出。较2023年度决算数减少42.62万元，下降9.52%，主要原因是：事业单位医疗和公务员医疗补助减少。

4.住房保障支出（221类）356.23万元，主要用于：单位职工住房公积金的支出。较2023年度决算数减少79.34万元，下降18.22%，主要原因是：住房公积金支出减少。

5.其他支出（229类）0万元，主要用于：本单位2024年没有安排其他支出。较2023年度决算数减少2万元，下降100%，主要原因是：本单位2024年没有其他支出的拨付情况。

结余分配0.00万元，为事业单位按会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的资金等。较2023年决算数增加0.00万元，主要原因是：本单位无结余分配。

年末结转和结余0.00万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数增加0.00万元，主要原因是本单位2024年无年末结转和结余。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

玉林市育才中学2024年度一般公共预算财政拨款支出5642.93万元，较2023年度决算数减少1064.62万元，下降15.87%，其中：基本支出5064.58万元，项目支出578.35万元。

玉林市育才中学2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为5076.54万元，支出决算为5642.93万元，完成年初预算的111.16%。

(1)教育支出(类)普通教育(款)小学教育(项)年初预算为0.00万元，支出决算为31.38万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：后续增加了小学教育的财政拨款支出。

(2)教育支出(类)普通教育(款)初中教育(项)年初预算为0.00万元，支出决算为78.5万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：后续增加了初中教育的财政拨款支出。

(3)教育支出(类)普通教育(款)高中教育(项)年初预算为0.00万元，支出决算为0.07万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：后续追加了增人增资经费。

(4)教育支出(类)普通教育(款)其他普通教育支出(项)年初预算为3383.40万元，支出决算为4031.26万元，完成年初预算的119.15%。预决算存有差异原因是：后续追加下达了人员经费、公用经费和专项资金等。

(5)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)事业单位离退休(项)年初预算为0.00万元，支出决算为14.5万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：后续下达了退休人员经费。

(6)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)年初预算为560.80万元，支出决算为485.49万元，完成年初预算的86.57%。预决算存有差异原因是：人员变动导致基本养老保险缴费支出减少。

(7)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位职业年金缴费支出(项)年初预算为280.40万元，支出决算为240.36万元，完成年初预算的85.72%。预决算存有差异原因是：人员变动导致职业年金保险缴费支出减少。

(8)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)事业单位医疗(项)年初预算为259.37万元，支出决算为248.82万元，完成年初预算的95.93%。预决算存有差异原因是：人员变动导致事业单位医疗支出减少。

(9)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)公务员医疗补助(项)年初预算为168.46万元，支出决算为149.3万元，完成年初预算的88.63%。预决算存有差异原因是：人员变动导致公务员医疗补助支出减少。

(10)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)其他行政事业单位医疗支出(项)年初预算为3.51万元，支出决算为7.04万元，完成年初预算的200.57%。预决算存有差异原因是：后续追加了其他行政事业单位医疗支出预算。

(11)住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)年初预算为420.60万元，支出决算为356.23万元，完成年初预算的84.7%。预决算存有差异原因是：人员变动导致住房公积金支出减少。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

玉林市育才中学2024年度一般公共预算财政拨款基本支出5064.58万元，其中：人员经费4993.88万元，主要包括：基本工资,津贴补贴,伙食补助费,绩效工资,机关事业单位基本养老保险缴费,职业年金缴费,职工基本医疗保险缴费,公务员医疗补助缴费,其他社会保障缴费,住房公积金,其他工资福利支出,抚恤金,生活补助,其他对个人和家庭的补助；公用经费支出70.70万元，主要包括：工会经费支出具体情况如下：

(1)工资福利支出4835.38万元，完成年初预算的102.39%。预决算存有差异原因是：增加了绩效工资和其他社会保障缴费支出。

(2)商品和服务支出70.7万元，完成年初预算的38.87%。预决算存有差异原因是：其中其他商品服务支出减少。

(3)对个人和家庭的补助158.5万元，完成年初预算的122.21%。预决算存有差异原因是：追加了抚恤金和退休人员经费。

四、2024年度政府性基金预算支出决算情况

玉林市育才中学2024年度政府性基金支出0.00万元，较2023年度决算数减少2.00万元，下降100.00%，其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

玉林市育才中学2024年度政府性基金支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的100.00%。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

玉林市育才中学2024年度国有资本经营预算支出0.00万元,较2023年度决算数增加0.00万元，其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

玉林市育才中学2024年度国有资本经营预算支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的100.00%。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出预算为0.00万元，支出决算为0.25万元，完成年初预算的100%，比上年决算数减少0.58万元，下降69.88%，主要原因是：2024年较2023年减少了公务用车运行维护费。其中：因公出国（境）费支出决算0.00万元，公务用车购置及运行费支出决算0.25万元，公务接待费支出决算0.00万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0.00万元，完成年初预算的0%，比上年决算数增加0.00万元，原因是：本单位无因公出国（境）费用支出，故无预决算差异。全年使用财政拨款安排0（局、办、镇）机关、0个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。开支内容包括：2024年无因公出国（境）开支内容。

（二）公务用车购置及运行维护费支出0.25万元，其中：

公务用车购置支出0.00万元，完成年初预算的0%，比上年决算数增加0.00万元。原因是：本单位无公务用车购置支出。购置了0辆公务用车，主要用于本单位无公务用车购置支出。

公务用车运行支出0.25万元，完成年初预算的100%，比上年决算数减少0.58万元。原因是：2024年较2023年的公务用车运行支出减少了加油卡充值费用。2024年本级及所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为2.00辆，全年运行费支出0.25万元。平均每辆0.125万元。

（三）公务接待费支出0.00万元，完成年初预算的0%，比上年决算数增加0.00万元，原因是：本单位无公务接待费支出。国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

本部门2024年度机关运行经费支出决算0.00万元，比年初预算数减少180.50万元，下降100.00%，完成年初预算的0.00%，比上年决算数增加0.00万元，主要原因是：本单位无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明

本部门2024年度政府采购支出总额0.21万元，其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.21万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占授予中小企业合同金额的0.00%，货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

（三）国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，本部门共有车辆2辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车2辆，其他用车主要是用于日常公务用车；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况

1.整体支出绩效自评结果。

根据财政预算管理要求，我单位组织对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金637.05万元，占一般公共预算项目支出总额的11.29%。组织对2024年度玉林市竞技体育业务工作经费等1个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金2.5万元，占政府性基金预算项目支出总额的100%。组织从自评情况来看，绩效目标总体完成情况良好。

2.项目支出绩效自评结果。

（1）项目绩效自评总体情况

本部门2024年度项目7个，项目支出总额545.77万元。其中，本级项目5个，本级项目支出239.85万元；对下转移支付项目2个，对下转移支付305.92万元。项目中，敏感涉密项目0个，涉及资金0万元。

所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评结果为：0个项目评为一等，涉及资金0万元，占项目总数比例0%，占项目支出总额比例0%；6个项目评为二等，涉及资金375.25万元，占项目总数比例54.55%，占项目支出总额比例58.9%；5个项目评为三等，涉及资金261.8万元，占项目总数比例45.45%，占项目支出总额比例41.1%；0个项目评为四等，涉及资金0万元，占项目总数比例0%，占项目支出总额比例0%。自评发现的主要问题及原因：主要问题是部分项目支出率为0，支出进度慢。原因是支付手续办理速度慢。下一步改进措施：加快支付进度。

（2）部分重点项目绩效自评情况

城乡义务教育自治区补助（公用经费）项目绩效自评情况：根据绩效目标，项目自评得分为88分，评级为二等等，项目全年预算数为42.74万元，执行数为42.74万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：有效保障日常办公教学教辅支出。自评发现的主要问题及原因：本项目预算执行情况良好，支出及时。下一步改进措施：保持良好的支出进度。

第四部分名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。