玉林市招生考试院2024年度单位决算

第三部分：玉林市招生考试院2024年度单位决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2024年度总收入3188.28万元，其中本年收入2338.85万元，较2023年度决算数增加1193.22万元，增长59.81%，收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入287.85万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数减少165.73万元，下降36.54%，主要原因是：一是2024年教育制度改革专项经费项目收入较2023年减少148.13万元。二是人员变动，收入减少17.60万元。

2.政府性基金预算财政拨款收入0.00万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数增加0.00万元，增长0%。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元。为市本级财政当年拨付的资金，较2023年度决算数增加0.00万元，增长0%。

4.事业收入1477.10万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2023年度决算数减少64.38万元，下降4.18%，主要原因是：高中学考项目收入较2023年减少。

5.经营收入0.00万元,为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2023年度决算数增加0.00万元，增长0%。

6.其他收入573.90万元,为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2023年度决算数增加573.90万元，主要原因是：2024年决算增加了资金来源为其他收入的项目。

7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0.00万元,主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2023年度决算数增加0.00万元，增长0%。

8.上年结转和结余849.43万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数增加849.43万元，主要原因是：2024年决算增加了资金来源为其他收入的项目，849.43万元为其他收入项目年初结转和结余资金。

（二）本单位2024年度总支出3188.28万元，其中本年支出2736.38万元，较2023年度决算数增加1193.22万元，增长59.81%，支出具体情况如下：

1.教育支出（205类）2668.19万元，主要用于：其他教育支出，包括我单位的日常运行支出以及为组织考试、保障考试平稳顺利进行的业务支出。较2023年度决算数增加742.45万元，增长38.55%，主要原因是：2024年决算增加了资金来源为其他收入的项目。

2.社会保障和就业支出（208类）38.02万元，主要用于：我单位按国家规定发放的基本养老保险缴费支出、职业年金支出、其他离退休支出。较2023年度决算数减少1.12万元，下降2.86%，主要原因是：人员变动，缴费基数减少，支出减少。

3.卫生健康支出（210类）16.37万元，主要用于：主要用于我单位按国家规定发放的事业单位医疗支出。较2023年度决算数增加0.2万元，增长1.24%，主要原因是：退休人员的缴费基数较2023年增加，支出增加。

4.住房保障支出（221类）13.8万元，主要用于：我单位按国家规定发放的住房公积金支出。较2023年度决算数减少0.22万元，下降1.57%，主要原因是：人员变动，缴费基数减少，支出减少。

结余分配0.00万元，为事业单位按会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的资金等。较2023年决算数增加0.00万元，增长0%。

年末结转和结余451.90万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数增加451.90万元，主要原因是2024年决算增加了资金来源为其他收入的项目，451.90万元为其他收入项目年末结转和结余资金，延迟到以后年度按有关规定继续使用。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

玉林市招生考试院2024年度一般公共预算财政拨款支出287.85万元，较2023年度决算数减少165.73万元，下降36.54%，其中：基本支出208.03万元，项目支出79.82万元。

玉林市招生考试院2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为224.97万元，支出决算为287.85万元，完成年初预算的127.95%。

(1)教育支出(类)其他教育支出(款)其他教育支出(项)年初预算为155.73万元，支出决算为219.67万元，完成年初预算的141.06%。预决算存在差异的原因是：追加自治区下达的用于国家教育考试标准化考点建设和维护的项目资金。

(2)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)事业单位离退休(项)年初预算为10.42万元，支出决算为10.42万元，完成年初预算的100.0%，预决算无差异。

(3)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)年初预算为18.76万元，支出决算为18.4万元，完成年初预算的98.08%。预决算存在差异的原因是：人员变动，缴费基数减少，支出减少。

(4)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位职业年金缴费支出(项)年初预算为9.38万元，支出决算为9.2万元，完成年初预算的98.08%。预决算存在差异的原因是：人员变动，缴费基数减少，支出减少。

(5)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)事业单位医疗(项)年初预算为8.67万元，支出决算为8.51万元，完成年初预算的98.15%。预决算存在差异的原因是：人员变动，缴费基数减少，支出减少。

(6)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)公务员医疗补助(项)年初预算为7.84万元，支出决算为7.75万元，完成年初预算的98.85%。预决算存在差异的原因是：人员变动，缴费基数减少，支出减少。

(7)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)其他行政事业单位医疗支出(项)年初预算为0.12万元，支出决算为0.11万元，完成年初预算的91.67%。预决算存在差异的原因是：人员变动，缴费基数减少，支出减少。

(8)住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)年初预算为14.07万元，支出决算为13.8万元，完成年初预算的98.08%。预决算存在差异的原因是：人员变动，缴费基数减少，支出减少。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

玉林市招生考试院2024年度一般公共预算财政拨款基本支出208.03万元，其中：人员经费186.32万元，主要包括：基本工资,津贴补贴,奖金,机关事业单位基本养老保险缴费,职业年金缴费,职工基本医疗保险缴费,公务员医疗补助缴费,其他社会保障缴费,住房公积金,生活补助；公用经费支出21.71万元，主要包括：办公费,邮电费,工会经费,其他交通费用,其他商品和服务支出支出具体情况如下：

(1)工资福利支出173.94万元，完成年初预算的103.8%。预决算存在差异的原因是：2024年预发绩效考核奖励，追加经费支出。

(2)商品和服务支出21.71万元，完成年初预算的83.34%。预决算存在差异的原因是：用一般公共预算财政拨款资金支付的办公费减少，决算数少于预算。

(3)对个人和家庭的补助12.38万元，完成年初预算的100%。预决算无差异。

四、2024年度政府性基金预算支出决算情况

玉林市招生考试院2024年度政府性基金支出0.00万元，较2023年度决算数增加0.00万元，其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

玉林市招生考试院2024年度政府性基金支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的100.00%。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

玉林市招生考试院2024年度国有资本经营预算支出0.00万元,较2023年度决算数增加0.00万元，。其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

玉林市招生考试院2024年度国有资本经营预算支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的100.00%。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%，比上年决算数增加0.00万元，其中：因公出国（境）费支出决算0.00万元，公务用车购置及运行费支出决算0.00万元，公务接待费支出决算0.00万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0.00万元，完成年初预算的0%，比上年决算数增加0.00万元。全年使用财政拨款安排0个（局、办、镇）机关、0个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。

（二）公务用车购置及运行维护费支出0.00万元，其中：

公务用车购置支出0.00万元，完成年初预算的0%，比上年决算数增加0.00万元。购置了0辆公务用车。

公务用车运行支出0.00万元，完成年初预算的0%，比上年决算数增加0.00万元。2024年本级及所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0.00万元。平均每辆0万元。

（三）公务接待费支出0.00万元，完成年初预算的0%，比上年决算数增加0.00万元。国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

本单位2024年度机关运行经费支出决算21.71万元，比年初预算数减少4.19万元，下降16.18%，完成年初预算的83.82%，比上年决算数增加2.77万元，增长14.63%，主要原因是：2024年较2023年多支付残疾人就业保障金。

（二）政府采购支出情况说明

本单位2024年度政府采购支出总额79.82万元，其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出79.82万元。授予中小企业合同金额79.82万元，占政府采购支出总额的100.00%，其中：授予小微企业合同金额79.82万元，占授予中小企业合同金额的100.00%，货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。

（三）国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况

1.整体支出绩效自评结果。

根据财政预算管理要求，我单位组织对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金60.86万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。2024年度我单位无政府性基金预算项目支出和国有资本经营预算项目支出。

组织对“教育考试制度改革专项经费”1个项目进行了单位评价，涉及一般公共预算支出60.86万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算项目支出0万元。从评价情况来看，我单位按要求完成了各项工作，各类教育考试平安顺利进行。

2.项目支出绩效自评结果。

（1）项目绩效自评总体情况

本单位2024年度项目1个，项目支出总额60.86万元。其中，本级项目1个，本级项目支出60.86万元；对下转移支付项目0个，对下转移支付0万元。项目中，敏感涉密项目0个，涉及资金0万元。

所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评结果为：0个项目评为一等，涉及资金0万元，占项目总数比例0%，占项目支出总额比例0%；1个项目评为二等，涉及资金60.86万元，占项目总数比例100%，占项目支出总额比例100%；0个项目评为三等，涉及资金0万元，占项目总数比例0%，占项目支出总额比例0%；0个项目评为四等，涉及资金0万元，占项目总数比例0%，占项目支出总额比例0%。自评发现的主要问题及原因：报账材料不齐全，资金支付较慢。下一步改进措施：完善项目管理制度和财务管理制度，及时进行结算付款。

（2）部分重点项目绩效自评情况

教育考试制度改革专项经费项目绩效自评情况：根据绩效目标，项目自评得分为87.68分，评级为二等，项目全年预算数为165.44万元，执行数为60.86万元，完成预算的36.78%。项目绩效目标完成情况：通过建设和维护标准化设备，解决网上巡查系统升级改造问题，提高设备清晰度，促进国家教育考试公平公正，达到考试平稳顺利进行的目标。自评发现的主要问题及原因：由于财政资金紧张，资金支付较慢，未能及时支付相关费用。下一步改进措施：完善项目管理制度和财务管理制度，及时进行结算付款。

3.单位绩效评价结果。

本单位组织对教育考试制度改革专项经费项目进行了单位评价，涉及一般公共预算支出60.86万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。根据绩效评价指标体系，经过综合评价，绩效评价得分87.68分。从评价情况来看，我单位完善了国家教育考试标准化考场的设施设备，提高了防范考试舞弊的能力，保障了各类国家教育考试的公平公正。

第四部分名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政单位当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指本级各单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。