玉林市学生资助管理中心2024年度单位决算

第三部分：玉林市学生资助管理中心2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2024年度总收入4406.54万元，其中本年收入4245.61万元，较2023年度决算数增加1034.69万元，增长30.69%，收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入4074.89万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数增加949.91万元，增长30.40%，主要原因是：增加了政府拨付给慈善组织的开办资金。

2.政府性基金预算财政拨款收入0.00万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数增加0.00万元，主要原因是：本单位无此项收入。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元。为市本级财政当年拨付的资金，较2023年度决算数增加0.00万元，主要原因是：本单位无此项收入。

4.事业收入0.00万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2023年度决算数增加0.00万元，主要原因是：本单位无此项收入。

5.经营收入0.00万元,为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2023年度决算数增加0.00万元，主要原因是：本单位无此项收入。

6.其他收入170.72万元,为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2023年度决算数增加34.16万元，增长25.01%，主要原因是：本年政策性银行拨付的助学贷款代理费金额较多。

7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0.00万元,主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2023年度决算数增加0.00万元，主要原因是：本单位无非财政拨款结余。

8.上年结转和结余160.93万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数增加50.61万元，增长45.88%，主要原因是：本年政策性银行拨付的助学贷款代理费金额较多。

（二）本部门2024年度总支出4406.54万元，其中本年支出4172.04万元，较2023年度决算数增加1034.69万元，增长30.69%，支出具体情况如下：

1.教育支出（205类）4152.28万元，主要用于：各项学生资助补助。较2023年度决算数增加961.03万元，增长30.11%，主要原因是：增加了政府拨付给慈善组织的开办资金。

2.社会保障和就业支出（208类）9.96万元，主要用于：基本养老保险、职业年金缴费支出。较2023年度决算数增加0.03万元，增长0.3%，主要原因是：工资逐年增加，缴费基数也随之增长，需缴纳的社保也增长。

3.卫生健康支出（210类）4.81万元，主要用于：各项医疗保险缴费。较2023年度决算数增加0.01万元，增长0.21%，主要原因是：工资逐年增加，缴费基数也随之增长，需缴纳的医保也增长。

4.住房保障支出（221类）4.98万元，主要用于：住房公积金缴费。较2023年度决算数增加0.01万元，增长0.2%，主要原因是：工资逐年增加，缴费基数也随之增长，需缴纳的住房公积金也增长。

结余分配0.00万元，为事业单位按会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的资金等。较2023年决算数增加0.00万元，主要原因是：本单位结余分配。

年末结转和结余234.50万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数增加73.59万元，增长45.73%，主要原因是本年政策性银行拨付的助学贷款代理费金额较多。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

玉林市学生资助管理中心2024年度一般公共预算财政拨款支出4074.89万元，较2023年度决算数增加949.91万元，增长30.40%，其中：基本支出67.74万元，项目支出4007.15万元。

玉林市学生资助管理中心2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为3221.94万元，支出决算为4074.89万元，完成年初预算的126.47%。

(1)教育支出(类)普通教育(款)学前教育(项)年初预算为2.07万元，支出决算为1.33万元，完成年初预算的64.25%。预决算存有差异原因是：上级下达资金较为充足，有剩余。

(2)教育支出(类)普通教育(款)小学教育(项)年初预算为0.00万元，支出决算为7.9万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：增加了上级年中下达的义教学生资助项目资金的支出，主要用于义务教育家庭经济困难学生生活补助。

(3)教育支出(类)普通教育(款)初中教育(项)年初预算为10.00万元，支出决算为18.75万元，完成年初预算的187.5%。预决算存有差异原因是：增加了上级年中下达的义教学生资助项目资金的支出，主要用于义务教育家庭经济困难学生生活补助。

(4)教育支出(类)普通教育(款)高中教育(项)年初预算为564.91万元，支出决算为1597.9万元，完成年初预算的282.86%。预决算存有差异原因是：增加了上级年中下达的高中学生资助项目资金的支出，主要用于高中学生资助补助。

(5)教育支出(类)普通教育(款)高等教育(项)年初预算为111.60万元，支出决算为32.65万元，完成年初预算的29.26%。预决算存有差异原因是：本年其他同类型的中央彩票公益金项目资金下达较多，且大学新生已毕业，回原高中、中职申请补助的积极性不高，还有部分选择复读，导致资金有结余。

(6)教育支出(类)普通教育(款)其他普通教育支出(项)年初预算为8.09万元，支出决算为8.09万元，完成年初预算的100.0%。

(7)教育支出(类)职业教育(款)中等职业教育(项)年初预算为2424.26万元，支出决算为1284.57万元，完成年初预算的52.99%。预决算存有差异原因是：部分资金调剂下达给了学校。

(8)教育支出(类)其他教育支出(款)其他教育支出(项)年初预算为81.29万元，支出决算为1103.96万元，完成年初预算的1358.05%。预决算存有差异原因是：增加了政府拨付给慈善组织的开办资金。

(9)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)年初预算为6.64万元，支出决算为6.64万元，完成年初预算的100.0%。

(10)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位职业年金缴费支出(项)年初预算为3.32万元，支出决算为3.32万元，完成年初预算的100.0%。

(11)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)事业单位医疗(项)年初预算为3.07万元，支出决算为3.07万元，完成年初预算的100.0%。

(12)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)公务员医疗补助(项)年初预算为1.66万元，支出决算为1.66万元，完成年初预算的100.0%。

(13)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)其他行政事业单位医疗支出(项)年初预算为0.04万元，支出决算为0.08万元，完成年初预算的200.0%。预决算存有差异原因是：根据相关部门要求，本单位工伤保险需缴费的比例是实际预算时统一的比例的两倍。

(14)住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)年初预算为4.98万元，支出决算为4.98万元，完成年初预算的100.0%。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

玉林市学生资助管理中心2024年度一般公共预算财政拨款基本支出67.74万元，其中：人员经费64.19万元，主要包括：基本工资,津贴补贴,伙食补助费,绩效工资,机关事业单位基本养老保险缴费,职业年金缴费,职工基本医疗保险缴费,公务员医疗补助缴费,其他社会保障缴费,住房公积金；公用经费支出3.55万元，主要包括：办公费,邮电费,差旅费,公务接待费,工会经费支出具体情况如下：

(1)工资福利支出64.19万元，完成年初预算的109.15%。预决算存有差异原因是：人员职级晋升，工资有提高。

(2)商品和服务支出3.55万元，完成年初预算的65.38%。预决算存有差异原因是：节省开支。

四、2024年度政府性基金预算支出决算情况

玉林市学生资助管理中心2024年度政府性基金支出0.00万元，较2023年度决算数增加0.00万元，其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

玉林市学生资助管理中心2024年度政府性基金支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的100.00%。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

玉林市学生资助管理中心2024年度国有资本经营预算支出0.00万元,较2023年度决算数增加0.00万元，。其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

玉林市学生资助管理中心2024年度国有资本经营预算支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的100.00%。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出预算为0.22万元，支出决算为0.05万元，完成年初预算的22.73%，比上年决算数减少0.16万元，下降76.19%，主要原因是：本年需接待的次数减少。其中：因公出国（境）费支出决算0.00万元，公务用车购置及运行费支出决算0.00万元，公务接待费支出决算0.05万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0.00万元，完成年初预算的0%，比上年决算数增加0.00万元，原因是：本单位无此业务。全年使用财政拨款安排0（局、办、镇）机关、0个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。开支内容包括：本单位无。

（二）公务用车购置及运行维护费支出0.00万元，其中：

公务用车购置支出0.00万元，完成年初预算的0%，比上年决算数增加0.00万元。原因是：本单位无公务用车。购置了0辆公务用车，主要用于无。

公务用车运行支出0.00万元，完成年初预算的0%，比上年决算数增加0.00万元。原因是：本单位无公务用车。2024年本级及所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0.00辆，全年运行费支出0.00万元。平均每辆0万元。

（三）公务接待费支出0.05万元，完成年初预算的22.73%，比上年决算数减少0.16万元，原因是：本年需接待的次数减少。国内公务接待批次1次，人次6次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

本部门2024年度机关运行经费支出决算0.00万元，比年初预算数减少0.00万元，下降100.00%，完成年初预算的0.00%，比上年决算数增加0.00万元，主要原因是：本单位无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明

本部门2024年度政府采购支出总额0.21万元，其中：政府采购货物支出0.21万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.21万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额0.21万元，占授予中小企业合同金额的100%，货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的100%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。

（三）国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况

项目支出绩效自评结果。

（1）项目绩效自评总体情况

本部门2024年度项目23个，项目支出总额4719万元。其中，本级项目7个，本级项目支出1434.71万元；对下转移支付项目0个，对下转移支付0万元。项目中，敏感涉密项目0个，涉及资金0万元。

所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评结果为：1个项目评为一等，涉及资金0.57万元，占项目总数比例4.35%，占项目支出总额比例0.01%；17个项目评为二等，涉及资金4340.97万元，占项目总数比例73.91%，占项目支出总额比例91.99%；5个项目评为三等，涉及资金377.46万元，占项目总数比例21.74%，占项目支出总额比例8%；0个项目评为四等，涉及资金0万元，占项目总数比例0%，占项目支出总额比例0%。自评发现的主要问题及原因：个别项目资金使用率较低。下一步改进措施：规范、合理地使用项目经费，及早发挥资金效益。

（2）部分重点项目绩效自评情况

普通高中国家助学金（市配套）项目绩效自评情况：根据绩效目标，项目自评得分为89分，评级为二等等，项目全年预算数为164.24万元，执行数为164.24万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：本项目资助学生约1095人次，实现精准资助，促进教育公平。自评发现的主要问题及原因：办理和激活银行卡的材料要求越来越严格，银行在新规定中明确三个月左右不用银行卡就会被冻结。贫困学生家庭情况复杂，部分未满16岁贫困学生家庭路途遥远，监护人、有关证件等材料不在身边，个别学生身份证过期、丢失、改名，难以及时提供完整的办卡材料，银行卡被冻结等问题难以解决，严重影响助学金发放进度。下一步改进措施：一是早通知，早部署。每学期开学前及时将资助资金发放时间节点告知学校，通过绿色通道比对出来的贫困新生和主动申请助学金的学生，要提前检查证件是否过期，并准备好办理资助卡的有关证件材料，提高办卡效率，确保成功发放资助资金。二是加大政策宣传力度。不断加强国家学生资助政策的宣传力度，让学生、家长、老师了解熟悉政策内容，高度重视学生资助工作，主动积极配合完成各项学生资助工作，确保资助政策家喻户晓、深入人心。三是利用惠民惠农财政补贴资金一卡通管理系统，通知学校提前收录校验银行卡，虽然校验结果不一定准确，但也能查出大部分的银行卡问题，通知学生及时解决，减少因发放失败而影响资金发放进度的情况。

第四部分名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。