玉林高级中学附属初中2024年度单位决算

第三部分：玉林高级中学附属初中2024年度单位决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2024年度总收入4858.99万元，其中本年收入4858.99万元，较2023年度决算数减少128.67万元，下降2.58%，收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入4611.95万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数减少104.31万元，下降2.21%，主要原因是：严格落实过紧日子要求，项目支出减少。

2.政府性基金预算财政拨款收入141.25万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数减少40.35万元，下降22.22%，主要原因是：政府性基金安排的支出减少。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元。为市本级财政当年拨付的资金，较2023年度决算数增加0.00万元，主要原因是：本单位无国有资本经营预算财政拨款收入。

4.事业收入105.79万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2023年度决算数增加15.99万元，增长17.81%，主要原因是：聘用人员工资社保福利增加。

5.经营收入0.00万元,为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2023年度决算数增加0.00万元，主要原因是：本单位没有经营收入。

6.其他收入0.00万元,为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2023年度决算数增加0.00万元，主要原因是：本单位没有其他收入。

7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0.00万元,主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2023年度决算数增加0.00万元，主要原因是：本单位没有非财政拨款结余。

8.上年结转和结余0.00万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数增加0.00万元，主要原因是：部分项目已在本年执行完毕，不需要结转下年。

（二）本单位2024年度总支出4858.99万元，其中本年支出4858.99万元，较2023年度决算数减少128.67万元，下降2.58%，支出具体情况如下：

1.教育支出（205类）4659.18万元，主要用于：主要用于支付人员工资、保障单位日常运转的支出以及综合楼、新学生宿舍项目建设支出。较2023年度决算数减少102.75万元，下降2.16%，主要原因是：严格落实过紧日子要求，项目支出减少。

2.社会保障和就业支出（208类）26.05万元，主要用于：单位养老保险、职业年金等方面的支出。较2023年度决算数增加7.56万元，增长40.89%，主要原因是：新教师增加，养老保险、职业年金支出增加。

3.卫生健康支出（210类）19.98万元，主要用于：单位医疗保险方面的支出。较2023年度决算数增加9.48万元，增长90.29%，主要原因是：新教师增加，医疗保险支出增加。

4.城乡社区支出（212类）139.25万元，主要用于：综合楼建设项目和创新楼、学生宿舍楼维修改造支出。较2023年度决算数减少42.35万元，下降23.32%，主要原因是：综合楼项目支出减少。

5.住房保障支出（221类）12.54万元，主要用于：单位住房公积金的支出。较2023年度决算数减少2.6万元，下降17.17%，主要原因是：2024年部分公积金支出通过教育支出（类）科目支出。

6.其他支出（229类）2.0万元，主要用于：学生举办体育活动支出。较2023年度决算数增加2万元，增长100%，主要原因是：2023年未安排本功能分类科目支出。

结余分配0.00万元，为事业单位按会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的资金等。较2023年决算数增加0.00万元，主要原因是：无。

年末结转和结余0.00万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数增加0.00万元，主要原因是无。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

玉林高级中学附属初中2024年度一般公共预算财政拨款支出4611.95万元，较2023年度决算数减少104.31万元，下降2.21%，其中：基本支出3807.93万元，项目支出804.02万元。

玉林高级中学附属初中2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为3446.38万元，支出决算为4611.95万元，完成年初预算的133.82%。

(1)教育支出(类)普通教育(款)初中教育(项)年初预算为3446.38万元，支出决算为4552.69万元，完成年初预算的132.1%。预决算存有差异原因是：增加了城乡义务教育生均经费和教职工人员经费。

(2)教育支出(类)普通教育(款)高中教育(项)年初预算为0.00万元，支出决算为0.7万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：初未安排该功能分类科目的支出，年中追加新教师工资时，使用该科目安排的资金。

(3)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)事业单位离退休(项)年初预算为0.00万元，支出决算为0.16万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：人员变动，用于新退休教师发放退休生活补助。

(4)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)年初预算为0.00万元，支出决算为17.26万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：人员调动，主要用于支付教职工养老保险。

(5)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位职业年金缴费支出(项)年初预算为0.00万元，支出决算为8.63万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：人员调动，主要用于缴纳教职工职业年金。

(6)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)事业单位医疗(项)年初预算为0.00万元，支出决算为13.42万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：人员调动，主要用于缴纳教职工医疗保险。

(7)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)公务员医疗补助(项)年初预算为0.00万元，支出决算为4.32万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：人员调动，主要用于缴纳教职工公务员医疗补助。

(8)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)其他行政事业单位医疗支出(项)年初预算为0.00万元，支出决算为2.24万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：人员调动，主要用于缴纳教职工工伤保险。

(9)住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)年初预算为0.00万元，支出决算为12.54万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：人员调动，主要用于教职工住房公积金缴纳。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

玉林高级中学附属初中2024年度一般公共预算财政拨款基本支出3807.93万元，其中：人员经费3761.02万元，主要包括：基本工资,津贴补贴,伙食补助费,绩效工资,机关事业单位基本养老保险缴费,职业年金缴费,职工基本医疗保险缴费,公务员医疗补助缴费,其他社会保障缴费,住房公积金,生活补助；公用经费支出46.91万元，主要包括：工会经费支出。具体情况如下：

(1)工资福利支出3760.87万元，完成年初预算的117.8%。预决算存有差异原因是：后续增加了绩效工资增量、新进人员工资福利经费。

(2)商品和服务支出46.91万元，完成年初预算的35.72%。预决算存有差异原因是：伙食补助做预算时使用的“商品和服务支出”科目，决算时计入了“工资福利支出”科目，口径不一致导致预决算差异。

(3)对个人和家庭的补助0.16万元，完成年初预算的100%。预决算存有差异原因是：已完成年初预算，不存在差异。

四、2024年度政府性基金预算支出决算情况

玉林高级中学附属初中2024年度政府性基金支出141.25万元，较2023年度决算数减少40.35万元，下降22.22%，其中：基本支出0.00万元，项目支出141.25万元。

玉林高级中学附属初中2024年度政府性基金支出年初预算为2.00万元，支出决算为141.25万元，完成年初预算的7062.50%。

(1)城乡社区支出(类)国有土地使用权出让收入对应专项债务收入安排的支出(款)城市建设支出(项)年初预算为0.00万元，支出决算为139.25万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：年初未使用该支出功能分类科目做预算，年中追加项目预算时使用该功能分类科目，主要用于综合楼建设项目和创新楼、学生宿舍楼维修改造支出。

(2)其他支出(类)彩票公益金安排的支出(款)用于体育事业的彩票公益金支出(项)年初预算为2.00万元，支出决算为2.0万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：已完成年初预算，不存在预决算差异。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

玉林高级中学附属初中2024年度国有资本经营预算支出0.00万元,较2023年度决算数增加0.00万元。其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

玉林高级中学附属初中2024年度国有资本经营预算支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的100.00%。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%，比上年决算数增加0.00万元，主要原因是：本单位无“三公”经费支出。其中：因公出国（境）费支出决算0.00万元，公务用车购置及运行费支出决算0.00万元，公务接待费支出决算0.00万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0.00万元，完成年初预算的0%，比上年决算数增加0.00万元，原因是：无因公出国（境）费用支出。全年使用财政拨款安排0（局、办、镇）机关、0个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。开支内容包括：无开支内容。

（二）公务用车购置及运行维护费支出0.00万元，其中：

公务用车购置支出0.00万元，完成年初预算的0%，比上年决算数增加0.00万元。原因是：本单位无公务用车。购置了0辆公务用车，主要用于无。

公务用车运行支出0.00万元，完成年初预算的0%，比上年决算数增加0.00万元。原因是：无公务用车运行支出。2024年本级及所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0.00辆，全年运行费支出0.00万元。平均每辆0万元。

（三）公务接待费支出0.00万元，完成年初预算的0%，比上年决算数增加0.00万元，原因是：无公务接待费支出。国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

本单位2024年度机关运行经费支出决算0.00万元，比年初预算数增长0万元，增长0%，完成年初预算的0%，比上年决算数增加0.00万元，主要原因是：本单位无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明

本单位2024年度政府采购支出总额650.92万元，其中：政府采购货物支出73.97万元、政府采购工程支出499.15万元、政府采购服务支出77.80万元。授予中小企业合同金额607.89万元，占政府采购支出总额的93.39%，其中：授予小微企业合同金额594.69万元，占授予中小企业合同金额的97.83%，货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的41.83%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的100%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。

（三）国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，其他用车主要是无；单位价值50万元以上通用设备4台（套）；单位单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况

1.整体支出绩效自评结果。

根据财政预算管理要求，我单位组织对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金945.28万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对综合楼建设经费等3个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金141.25万元，占政府性基金预算项目支出总额的100%。从评价情况来看，我单位较好地履行了相关的单位职责，达到了设定的绩效目标。

2.项目支出绩效自评结果。

（1）项目绩效自评总体情况

本单位2024年度项目11个，项目支出总额945.27万元。其中，本级项目11个，本级项目支出945.27万元；对下转移支付项目0个，对下转移支付0万元。项目中，敏感涉密项目0个，涉及资金0万元。

所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评结果为：0个项目评为一等，涉及资金0万元，占项目总数比例0%，占项目支出总额比例0%；10个项目评为二等，涉及资金945.27万元，占项目总数比例90.91%，占项目支出总额比例100%；1个项目评为三等，涉及资金0万元，占项目总数比例9.09%，占项目支出总额比例0%；0个项目评为四等，涉及资金0万元，占项目总数比例0%，占项目支出总额比例0%。自评发现的主要问题及原因：一是部分项目预算执行率偏低；二是指标设置不够合理。下一步改进措施：一是在预算执行各个环节中加强管理和监督，保障项目资金及时支付；二是加强与学校其他处室、上级单位的沟通，及时发现问题解决问题，让预算编制、预算项目绩效管理更准确合理。

（2）部分重点项目绩效自评情况

综合楼建设项目绩效自评情况：根据绩效目标，项目自评得分为89分，评级为二等，项目全年预算数为8.68万元，执行数为8.68万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是产出指标，建设（改造、修缮）工程量=6460.39平方米，竣工验收合格率=100%，项目及时完成率=100%，项目预算成本超支率<0%；二是效益指标，教学条件改善情况，满足学区日益增长的入学需求；三是满意度指标，师生满意度不低于90%。自评发现的主要问题及原因：满意度指标有待提高，原因是沟通不到位。下一步改进措施：加强与学生和家长的沟通，充分了解学生、家长的需求，需进一步改善教学条件，为师生提供良好教育教学环境。

第四部分名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政单位当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指本级各单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。