玉林师范学院附属中学2024年度单位决算

第二部分：玉林师范学院附属中学2024年度单位决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：玉林师范学院附属中学2024年度单位决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2024年度总收入4080.37万元，其中本年收入4080.37万元，较2023年度决算数减少668.79万元，下降14.08%，收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入3746.26万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数减少788.86万元，下降17.39%，主要原因是：我校实验楼建设工程进度款在2023年支付853.57万元，2024年支付实验楼项目204.96万元，项目支出减少。

2.政府性基金预算财政拨款收入57.50万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数增加57.50万元，主要原因是：2023年没有政府性基金预算财政拨款收入。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元。为市本级财政当年拨付的资金，较2023年度决算数增加0.00万元，主要原因是：2023年、2024年均无国有资本经营预算财政拨款收入。

4.事业收入276.62万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2023年度决算数增加62.58万元，增长29.24%，主要原因是：2024年学生人数和教职工人数均增加，因此事业收入相应增加。

5.经营收入0.00万元,为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2023年度决算数增加0.00万元，主要原因是：我校无经营收入。

6.其他收入0.00万元,为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2023年度决算数增加0.00万元，主要原因是：我校无其他收入。

7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0.00万元,主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2023年度决算数增加0.00万元，主要原因是：我校无非财政拨款结余。

8.上年结转和结余0.00万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数增加0.00万元，主要原因是：我校无上年结转和结余。

（二）本单位2024年度总支出4080.37万元，其中本年支出4080.37万元，较2023年度决算数减少668.79万元，下降14.08%，支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（201类）0万元，主要用于：我校2024年度无一般公共服务支出。较2023年度决算数减少29.7万元，下降100%，主要原因是：2023年一般公共服务安排29.7万元用于我校实验楼前期设计费，2024年无相关支出。

2.教育支出（205类）2889.49万元，主要用于：主要用于工资福利支出2149.02万元、商品和服务支出424.06万元，对个人和家庭的补助16.31万元，资本性支出300.09万元。较2023年度决算数减少844.8万元，下降22.62%，主要原因是：资本性支出较2023年度864.02万元。

3.社会保障和就业支出（208类）604.21万元，主要用于：机关事业单位基本养老保险和职业年金缴费539.41万元，退休生活补助60.05万元，离退休特殊慰问费0.75万元。较2023年度决算数增加71.1万元，增长13.34%，主要原因是：人员增加及社保缴费基数提高。

4.卫生健康支出（210类）276.52万元，主要用于：医疗保障支出。较2023年度决算数增加46.74万元，增长20.34%，主要原因是：人员增加及缴费基数的提高。

5.城乡社区支出（212类）57.5万元，主要用于：新建实验楼电梯、化粪池等费用支出。较2023年度决算数增加57.5万元，增长100%，主要原因是：2024年没有安排城乡社区支出。

6.住房保障支出（221类）252.66万元，主要用于：住房公积金缴费支出。较2023年度决算数增加30.38万元，增长13.67%，主要原因是：人员增加及缴费基数的提高。

结余分配0.00万元，为事业单位按会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的资金等。较2023年决算数增加0.00万元，主要原因是：我校没有结余分配。

年末结转和结余0.00万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数增加0.00万元，主要原因是我校2023年、2024年均无年末结转和结余。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

玉林师范学院附属中学2024年度一般公共预算财政拨款支出3746.26万元，较2023年度决算数减少788.86万元，下降17.39%，其中：基本支出3254.91万元，项目支出491.35万元。

玉林师范学院附属中学2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为3038.24万元，支出决算为3746.26万元，完成年初预算的123.30%。

(1)教育支出(类)普通教育(款)高中教育(项)年初预算为2068.55万元，支出决算为2532.11万元，完成年初预算的122.41%。预决算存有差异原因是：2024年新建实验楼项目支出204.96万元，通过预算调整下达指标。

(2)教育支出(类)普通教育(款)初中教育(项)年初预算为0.00万元，支出决算为134.18万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：义务教育阶段的生均经费是通过预算调整下达预算指标。

(3)教育支出(类)普通教育(款)其他普通教育支出(项)年初预算为0.67万元，支出决算为0.67万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：完成年初预算的100.0%，无差异。

(4)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)事业单位离退休(项)年初预算为60.36万元，支出决算为64.8万元，完成年初预算的107.36%。预决算存有差异原因是：人员的调整。

(5)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)年初预算为300.50万元，支出决算为335.21万元，完成年初预算的111.55%。预决算存有差异原因是：人员的调整及社保缴费基数的提高。

(6)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位职业年金缴费支出(项)年初预算为150.25万元，支出决算为167.6万元，完成年初预算的111.55%。预决算存有差异原因是：人员的调整及社保缴费基数的提高。

(7)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)事业单位医疗(项)年初预算为138.98万元，支出决算为155.29万元，完成年初预算的111.74%。预决算存有差异原因是：人员的调整及社保缴费基数的提高。

(8)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)公务员医疗补助(项)年初预算为91.68万元，支出决算为99.54万元，完成年初预算的108.57%。预决算存有差异原因是：人员的调整及社保缴费基数的提高。

(9)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)其他行政事业单位医疗支出(项)年初预算为1.88万元，支出决算为4.19万元，完成年初预算的222.87%。预决算存有差异原因是：人员的调整及社保缴费基数的提高。

(10)住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)年初预算为225.37万元，支出决算为252.66万元，完成年初预算的112.11%。预决算存有差异原因是：人员的调整及社保缴费基数的提高。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

玉林师范学院附属中学2024年度一般公共预算财政拨款基本支出3254.91万元，其中：人员经费3079.22万元，主要包括：基本工资,津贴补贴,绩效工资,机关事业单位基本养老保险缴费,职业年金缴费,职工基本医疗保险缴费,公务员医疗补助缴费,其他社会保障缴费,住房公积金,抚恤金,生活补助；公用经费支出175.69万元，主要包括：办公费,印刷费,水费,电费,邮电费,物业管理费,差旅费,维修（护）费,培训费,专用材料费,工会经费,其他交通费用,其他商品和服务支出支出具体情况如下：

(1)工资福利支出3000.19万元，完成年初预算的112.62%。预决算存有差异原因是：绩效工资增量通过预算调整下达指标以及人员的调整。

(2)商品和服务支出150.74万元，完成年初预算的85.64%。预决算存有差异原因是：财政资金紧张，很多款项无法及时支付。

(3)对个人和家庭的补助79.02万元，完成年初预算的125.11%。预决算存有差异原因是：抚恤金11.43万元通过预算调整下达指标。

(4)资本性支出24.95万元，完成年初预算的100%。预决算存有差异原因是：完成年初预算的100%，无差异。

四、2024年度政府性基金预算支出决算情况

玉林师范学院附属中学2024年度政府性基金支出57.50万元，较2023年度决算数增加57.50万元，其中：基本支出0.00万元，项目支出57.50万元。

玉林师范学院附属中学2024年度政府性基金支出年初预算为0.00万元，支出决算为57.50万元，完成年初预算的100%。

(1)城乡社区支出(类)国有土地使用权出让收入对应专项债务收入安排的支出(款)城市建设支出(项)年初预算为0.00万元，支出决算为57.5万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：城乡社区支出(类)国有土地使用权出让收入对应专项债务收入安排的支出(款)城市建设支出(项)为实验楼超前钻22.5万元，化粪池及电梯费用35万元都是通过预算调整下达的指标。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

玉林师范学院附属中学2024年度国有资本经营预算支出0.00万元,较2023年度决算数增加0.00万元，其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

玉林师范学院附属中学2024年度国有资本经营预算支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%，比上年决算数增加0.00万元，主要原因是：我校无“三公”经费支出预算。其中：因公出国（境）费支出决算0.00万元，公务用车购置及运行费支出决算0.00万元，公务接待费支出决算0.00万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0.00万元，完成年初预算的0%，比上年决算数增加0.00万元，原因是：我校无因公出国（境）费支出。全年使用财政拨款安排0（局、办、镇）机关、0个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。开支内容包括：我校无此项开支。

（二）公务用车购置及运行维护费支出0.00万元，其中：

公务用车购置支出0.00万元，完成年初预算的0%，比上年决算数增加0.00万元。原因是：我校无公务用车。购置了0辆公务用车，主要用于我校无公务用车。

公务用车运行支出0.00万元，完成年初预算的0%，比上年决算数增加0.00万元。原因是：我校无公务公车。2024年本级及所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0.00辆，全年运行费支出0.00万元。平均每辆0万元。

（三）公务接待费支出0.00万元，完成年初预算的0%，比上年决算数增加0.00万元，原因是：我校无公务接待费支出。国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

本单位2024年度机关运行经费支出决算0.00万元，比年初预算数减少175.26万元，下降100.00%，完成年初预算的0.00%，比上年决算数增加0.00万元，主要原因是：我校无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明

本单位2024年度政府采购支出总额64.26万元，其中：政府采购货物支出64.26万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额64.26万元，占政府采购支出总额的100.00%，其中：授予小微企业合同金额64.26万元，占授予中小企业合同金额的100.00%，货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的100%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。

（三）国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，其他用车主要是我校无其他用车；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况

1.整体支出绩效自评结果。

根据财政预算绩效管理要求，我单位组织对2024年度19个预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金982.64万元，占预算项目支出总额的100%。组织对2024年度1个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金57.50万元，0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元。整体支出绩效评级良好

2.项目支出绩效自评结果。

（1）项目绩效自评总体情况

本单位2024年度项目19个，项目支出总额982.64万元。其中，本级项目9个，本级项目支出324.61万元；对下转移支付项目0个，对下转移支付0万元。项目中，敏感涉密项目0个，涉及资金0万元。

所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评结果为：0个项目评为一等，涉及资金0万元，占项目总数比例0%，占项目支出总额比例0%；19个项目评为二等，涉及资金982.64万元，占项目总数比例100%，占项目支出总额比例100%；0个项目评为三等，涉及资金0万元，占项目总数比例0%，占项目支出总额比例0%；0个项目评为四等，涉及资金0万元，占项目总数比例0%，占项目支出总额比例0%。自评发现的主要问题及原因：预算执行率低，资金支付不够及时。下一步改进措施：加快推进项目进度，加快资金拨付流程。

（2）部分重点项目绩效自评情况

玉林师院附中新建实验楼项目绩效自评情况：根据绩效目标，项目自评得分为87.51分，评级为二等，项目全年预算数为143.93万元，执行数为108.05万元，完成预算的75.07%。项目绩效目标完成情况：完成实验楼项目建设，完善办学条件。自评发现的主要问题及原因：预算执行率低，资金支付不够及时。下一步改进措施：加快推进项目进度，加快资金拨付流程。

3.单位绩效评价结果。

组织对“玉林师院附中新建实验楼”等19个项目进行了单位评价，共涉及资金982.64万元，政府性基金预算支出57.50万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，绩效目标完成情况良好，资金支出规范，资金使用效率高。

4.财政绩效评价结果(如有)

无

第四部分名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。