玉林市第十五中学2024年度单位决算

第二部分：玉林市第十五中学2024年度单位决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：玉林市第十五中学2024年度单位决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2024年度总收入2727.56万元，其中本年收入2727.56万元，较2023年度决算数增加78.66万元，增长2.97%，收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入2259.85万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数减少72.08万元，下降3.09%，主要原因是：2024年的办公设备采购，均在事业收入支出，所以2024年决算数较2023年有所下降。

2.政府性基金预算财政拨款收入166.06万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数增加166.06万元，主要原因是：2024年度的工程结算款，均为政府性基金预算财政拨款。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元。为市本级财政当年拨付的资金，较2023年度决算数增加0.00万元，主要原因是：本单位2024年度无国有资本经营预算财政拨款收入。

4.事业收入301.65万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2023年度决算数减少15.32万元，下降4.83%，主要原因是：实际支出减少。

5.经营收入0.00万元,为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2023年度决算数增加0.00万元，主要原因是：本单位2024年度无经营收入。

6.其他收入0.00万元,为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2023年度决算数增加0.00万元，主要原因是：本单位2024年度无其他收入。

7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0.00万元,主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2023年度决算数增加0.00万元，主要原因是：本单位2024年度无使用非财政拨款结余（含专用结余）。

8.上年结转和结余0.00万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数增加0.00万元，主要原因是：本单位2024年度无上年结转和结余。

（二）本单位2024年度总支出2727.56万元，其中本年支出2727.56万元，较2023年度决算数增加78.66万元，增长2.97%，支出具体情况如下：

1.教育支出（205类）1968.14万元，主要用于：主要用于工资、绩效、伙食补、水电费、办公费、维修费、差旅费等支出。较2023年度决算数减少152.66万元，下降7.2%，主要原因是：2024年工程款支出减少。

2.社会保障和就业支出（208类）309.25万元，主要用于：主要用于养老和年金缴费，退休人员生活补助等支出。较2023年度决算数增加38.03万元，增长14.02%，主要原因是：2024年人员增加，经费增加。

3.卫生健康支出（210类）142.35万元，主要用于：主要用于医疗、公务员补助、失业、工伤的缴费。较2023年度决算数增加15.14万元，增长11.9%，主要原因是：2024年人员增加，经费增加。

4.城乡社区支出（212类）166.06万元，主要用于：主要用于工程建设支出。较2023年度决算数增加166.06万元，增长100%，主要原因是：2024年的工程建设是政府性基金预算拨款。

5.住房保障支出（221类）141.77万元，主要用于：主要用于公积金缴费。较2023年度决算数增加12.1万元，增长9.33%，主要原因是：2024年人员增加，经费增加。

结余分配0.00万元，为事业单位按会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的资金等。较2023年决算数增加0.00万元，主要原因是：本单位2024年无结余分配。

年末结转和结余0.00万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数增加0.00万元，主要原因是：本单位2024年无年末结转和结余。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

玉林市第十五中学2024年度一般公共预算财政拨款支出2259.85万元，较2023年度决算数减少72.08万元，下降3.09%，其中：基本支出2201.26万元，项目支出58.59万元。

玉林市第十五中学2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为2052.23万元，支出决算为2259.85万元，完成年初预算的110.12%。

(1)教育支出(类)普通教育(款)高中教育(项)年初预算为1456.3万元，支出决算为1666.49万元，完成年初预算的114.43%。预决算存有差异原因是：新入职教师增加，支出费用增加。

(2)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)事业单位离退休(项)年初预算为14.55万元，支出决算为15.83万元，完成年初预算的108.8%。预决算存有差异原因是：新入职教师增加，支出费用增加。

(3)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)年初预算为194.72万元，支出决算为195.68万元，完成年初预算的100.49%。预决算存有差异原因是：新入职教师增加，支出费用增加。

(4)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位职业年金缴费支出(项)年初预算为97.36万元，支出决算为97.74万元，完成年初预算的100.39%。预决算存有差异原因是：新入职教师增加，支出费用增加。

(5)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)事业单位医疗(项)年初预算为90.06万元，支出决算为90.42万元，完成年初预算的100.4%。预决算存有差异原因是：新入职教师增加，支出费用增加。

(6)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)公务员医疗补助(项)年初预算为52.00万元，支出决算为49.29万元，完成年初预算的94.79%。预决算存有差异原因是：2023年年末数还有剩余，所以实际做计划的金额比预算数少。

(7)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)其他行政事业单位医疗支出(项)年初预算为1.22万元，支出决算为2.64万元，完成年初预算的216.39%。预决算存有差异原因是：①做预算时，系统只生成了一半的工伤保险，剩下一半得年中追加指标；②新入职老师增加；所以完成预算数的216.39%。

(8)住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)年初预算为146.04万元，支出决算为141.77万元，完成年初预算的97.08%。预决算存有差异原因是：实际支出减少。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

玉林市第十五中学2024年度一般公共预算财政拨款基本支出2201.26万元，其中：人员经费1961.45万元，主要包括：基本工资,津贴补贴,绩效工资,机关事业单位基本养老保险缴费,职业年金缴费,职工基本医疗保险缴费,公务员医疗补助缴费,其他社会保障缴费,住房公积金,抚恤金,生活补助,其他对个人和家庭的补助；公用经费支出239.81万元，主要包括：办公费,水费,电费,邮电费,差旅费,维修（护）费,培训费,工会经费,其他商品和服务支出支出具体情况如下：

(1)工资福利支出1930.67万元，完成年初预算的107.85%。预决算存有差异原因是：新入职教师增加，支出费用增加。

(2)商品和服务支出239.81万元，完成年初预算的100.13%。预决算存有差异原因是：新入职教师增加，支出费用增加。

(3)对个人和家庭的补助30.77万元，完成年初预算的136.21%。预决算存有差异原因是：有去世的教师，需支抚恤金等，所以决算数比预算数大。

四、2024年度政府性基金预算支出决算情况

玉林市第十五中学2024年度政府性基金支出166.06万元，较2023年度决算数增加166.06万元，其中：基本支出0.00万元，项目支出166.06万元。

玉林市第十五中学2024年度政府性基金支出年初预算为0.00万元，支出决算为166.06万元，完成年初预算的100.00%。

(1)城乡社区支出(类)国有土地使用权出让收入对应专项债务收入安排的支出(款)城市建设支出(项)年初预算为0.00万元，支出决算为166.06万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：此政府性基金为预算后申请的项目资金，所以预决算存在差异。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

玉林市第十五中学2024年度国有资本经营预算支出0.00万元,较2023年度决算数增加0.00万元，。其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

玉林市第十五中学2024年度国有资本经营预算支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的100.00%。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%，比上年决算数增加0.00万元，主要原因是：本单位2024年无“三公”经费的支出。其中：因公出国（境）费支出决算0.00万元，公务用车购置及运行费支出决算0.00万元，公务接待费支出决算0.00万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0.00万元，完成年初预算的0%，比上年决算数增加0.00万元，原因是：本单位2024年无因公出国（境）费的支出。全年使用财政拨款安排0（局、办、镇）机关、0个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。开支内容包括：本单位无因公出国（境）的开支。

（二）公务用车购置及运行维护费支出0.00万元，其中：

公务用车购置支出0.00万元，完成年初预算的0%，比上年决算数增加0.00万元。原因是：本单位2024年无公务车购置支出。购置了0辆公务用车，主要用于无。

公务用车运行支出0.00万元，完成年初预算的0%，比上年决算数增加0.00万元。原因是：本单位无公务用车运行支出。2024年本级及所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0.00辆，全年运行费支出0.00万元。平均每辆0万元。

（三）公务接待费支出0.00万元，完成年初预算的0%，比上年决算数增加0.00万元，原因是：本单位2024年无公务接待费支出。国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

本单位2024年度机关运行经费支出决算0.00万元，比年初预算数减少0万元，下降0.00%，完成年初预算的0.00%，比上年决算数增加0.00万元，主要原因是：本单位无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明

本单位2024年度政府采购支出总额78.10万元，其中：政府采购货物支出78.10万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占授予中小企业合同金额的0.00%，货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

（三）国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，其他用车主要是0；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况

1.整体支出绩效自评结果。

根据财政预算绩效管理要求，我单位组织对2024年度7个一般公共预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金57.78万元，占一般公共预算项目支出总额的98.9%。

组织对“库区移民子女和在国家扶贫开发工作重点县就读的普通高中学生免学费”等16个项目进行了单位评价，涉及一般公共预算支出57.78万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，整体支出产出指标完成较好，效益指标完成较好，满意度指标完成较好。

2.项目支出绩效自评结果。

（1）项目绩效自评总体情况

本单位2024年度项目16个，项目支出总额525.66万元。其中，本级项目16个，本级项目支出525.66万元；对下转移支付项目0个，对下转移支付0万元。项目中，敏感涉密项目0个，涉及资金0万元。

所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评结果为：6个项目评为一等，涉及资金169.24万元，占项目总数比例37.5%，占项目支出总额比例32.2%；10个项目评为二等，涉及资金356.42万元，占项目总数比例62.5%，占项目支出总额比例67.8%；0个项目评为三等，涉及资金0万元，占项目总数比例0%，占项目支出总额比例0%；0个项目评为四等，涉及资金0万元，占项目总数比例0%，占项目支出总额比例0%。自评发现的主要问题及原因：一是资金安排进度比较慢；二是未能提高资金使用质量。下一步改进措施：一是加快资金的支付速度；二是提高项目产出性能。

（2）部分重点项目绩效自评情况

库区移民子女和在国家扶贫开发工作重点县就读的普通高中学生免学费

项目绩效自评情况：根据绩效目标，项目自评得分为97.91分，评级为一等，项目全年预算数为4.42万元，执行数为4.42万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：项目绩效目标完成情况良好。自评发现的主要问题及原因：一是资金安排进度比较慢；二是未能提高资金使用质量。下一步改进措施：一是加快资金的支付速度；二是提高项目产出性能。

3.单位决算中整体绩效自评结果。

本单位组织对无项目进行了单位评价，涉及一般公共预算支出0万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。根据绩效评价指标体系，经过综合评价，绩效评价得分0分。

第四部分名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政单位当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指本级各单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。