玉林市特殊教育学校2024年度单位决算

第二部分：玉林市特殊教育学校2024年度单位决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：玉林市特殊教育学校2024年度单位决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2024年度总收入2826.76万元，其中本年收入2826.76万元，较2023年度决算数增加103.93万元，增长3.82%，收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入2144.89万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数减少250.88万元，下降10.47%，主要原因是：2024玉林市特殊教育学校改扩建工程-教学综合楼及附属工程市本级下达并支付资金119.74万元，2023年此项目下达并支付291.2万元，较2023年决算减少171.46万元。

2.政府性基金预算财政拨款收入482.53万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数增加482.53万元，主要原因是：2024年玉林市特殊教育学校改扩建工程-教学综合楼及附属工程政府性基金下达并支付482.53万元，2023年没有此项收入。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元。为市本级财政当年拨付的资金，较2023年度决算数增加0万元，主要原因是：本单位没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故本表无数据。

4.事业收入116.68万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2023年度决算数减少210.39万元，下降64.33%，主要原因是：开展学生康复训练活动，活动经费以实际支出为准。

5.经营收入0万元,为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2023年度决算数增加0万元，主要原因是：本单位没有经营收入，也没有经营收入安排的支出，故本表无数据。

6.其他收入82.66万元,为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2023年度决算数增加82.66万元，主要原因是：2024年5月起，学生康复训练费收入纳入其他收入。

7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0万元,主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2023年度决算数增加0万元，主要原因是：本单位没有非财政拨款结余收入，也没有非财政拨款结余安排的支出，故本表无数据。

8.上年结转和结余0万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数增加0万元，主要原因是：本单位没有上年结转和结余收入，也没有上年结转和结余安排的支出，故本表无数据。

（二）本单位2024年度总支出2826.76万元，其中本年支出2826.76万元，较2023年度决算数增加103.93万元，增长3.82%，支出具体情况如下：

1.教育支出（205类）2307.47万元，主要用于：主要用于教职工工资福利、单位日常公用支出。较2023年度决算数减少388.49万元，下降14.41%，主要原因是：2023年项目支出中下达211.46万元用于建设玉林市特殊教育学校改扩建工程,2024年无。

2.社会保障和就业支出（208类）31.11万元，主要用于：缴纳教职工的保险费。较2023年度决算数增加7.76万元，增长33.23%，主要原因是：教职工人员增多，相应支出增加。

3.卫生健康支出（210类）2.77万元，主要用于：缴纳教职工的保险费。较2023年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是：经费没有变化。

4.城乡社区支出（212类）482.53万元，主要用于：建设玉林市特殊教育学校改扩建工程。较2023年度决算数增加482.53万元，增长100%，主要原因是：2023年建设玉林市特殊教育学校改扩建工程使用教育经费（205类），2024年城乡社区支出（212类）下达482.53万元，用于建设玉林市特殊教育学校改扩建工程。

5.住房保障支出（221类）2.87万元，主要用于：缴纳教职工的住房公积金。较2023年度决算数增加2.11万元，增长277.63%，主要原因是：教职工人员增多，相应支出增加。

结余分配0万元，为事业单位按会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的资金等。较2023年决算数增加0万元，主要原因是：我单位没有结余分配。

年末结转和结余0万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数增加0万元，主要原因是我单位没有上年结转和结余。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

玉林市特殊教育学校2024年度一般公共预算财政拨款支出2144.89万元，较2023年度决算数减少250.88万元，下降10.47%，其中：基本支出1531.11万元，项目支出613.78万元。

玉林市特殊教育学校2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1622.13万元，支出决算为2144.89万元，完成年初预算的132.23%。

(1)教育支出(类)普通教育(款)学前教育(项)年初预算为0万元，支出决算为0.53万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：学前教育（项）年初预算为万元，年中上级下达指标0.53万元，支出决算为0.53万元。

(2)教育支出(类)普通教育(款)高中教育(项)年初预算为0万元，支出决算为3.12万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：高中教育(项)年初预算为0万元，年中上级下达指标3.12万元，支出决算为3.12万元。

(3)教育支出(类)特殊教育(款)特殊学校教育(项)年初预算为1616.19万元，支出决算为2104.48万元，完成年初预算的130.21%。预决算存有差异原因是：特殊学校教育(项)年初预算为1616.19万元，年中按实际经费需求追加人员经费等预算488.29万元。

(4)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)事业单位离退休(项)年初预算为0万元，支出决算为1.53万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：事业单位离退休(项)年初预算为0万元,2024年1月增加2位退休人员，年中按实际经费需求追加人员经费1.53万元。

(5)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)年初预算为0万元，支出决算为2.71万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)年初预算为0万元,2024年新进人员4人，年中按实际经费需求追加人员经费2.71万元，支出决算为2.71万元。

(6)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位职业年金缴费支出(项)年初预算为0万元，支出决算为1.35万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：机关事业单位职业年金缴费支出(项)年初预算为0万元，2024年新进人员4人，年中按实际经费需求追加人员经费1.35万元。支出决算为1.35万元。

(7)社会保障和就业支出(类)残疾人事业(款)残疾人就业(项)年初预算为5.94万元，支出决算为22.69万元，完成年初预算的381.99%。预决算存有差异原因是：残疾人就业(项)年初预算为5.94万元，2024年年中上级下达经费16.75万元，支出决算为22.69万元。

(8)社会保障和就业支出(类)残疾人事业(款)其他残疾人事业支出(项)年初预算为0万元，支出决算为2.83万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：其他残疾人事业支出(项)年初预算为0万元，2024年年中市本级下达并支出经费2.83万元，支出决算为2.83万元。

(9)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)事业单位医疗(项)年初预算为0万元，支出决算为1.25万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：事业单位医疗(项)年初预算为0万元，2024年新进人员4人，年中按实际经费需求追加人员经费1.25万元，支出决算为1.25万元。

(10)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)公务员医疗补助(项)年初预算为0万元，支出决算为0.68万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：公务员医疗补助(项)年初预算为0万元，2024年新进人员4人，年中按实际经费需求追加人员经费0.68万元，支出决算为0.68万元。

(11)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)其他行政事业单位医疗支出(项)年初预算为0万元，支出决算为0.85万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：其他行政事业单位医疗支出(项)年初预算为0万元，2024年新进人员4人，年中按实际经费需求追加人员经费0.85万元，支出决算为0.85万元。

(12)住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)年初预算为0万元，支出决算为2.87万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：住房公积金(项)年初预算为0万元，2024年新进人员4人，年中按实际经费需求追加人员经费2.87万元，支出决算为2.87万元。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

玉林市特殊教育学校2024年度一般公共预算财政拨款基本支出1531.11万元，其中：人员经费1500.96万元，主要包括：基本工资,津贴补贴,伙食补助费,绩效工资,机关事业单位基本养老保险缴费,职业年金缴费,职工基本医疗保险缴费,公务员医疗补助缴费,其他社会保障缴费,住房公积金,生活补助,其他对个人和家庭的补助；公用经费支出30.15万元，主要包括：办公费,印刷费,手续费,水费,电费,邮电费,维修（护）费,工会经费,其他商品和服务支出支出具体情况如下：

(1)工资福利支出1485.76万元，完成年初预算的115%。预决算存有差异原因是：2024年新增4人以及现有职工的岗位薪级变动，相应的人员经费增加。

(2)商品和服务支出30.15万元，完成年初预算的46.26%。预决算存有差异原因是：按实际运转经费需求支出。

(3)对个人和家庭的补助15.19万元，完成年初预算的109.75%。预决算存有差异原因是：2024年新增2位退休人员，相应的对个人和家庭的补助费用增加。

四、2024年度政府性基金预算支出决算情况

玉林市特殊教育学校2024年度政府性基金支出482.53万元，较2023年度决算数增加482.53万元，其中：基本支出0万元，项目支出482.53万元。

玉林市特殊教育学校2024年度政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算为482.53万元，完成年初预算的100%。

(1)城乡社区支出(类)国有土地使用权出让收入对应专项债务收入安排的支出(款)城市建设支出(项)年初预算为0万元，支出决算为482.53万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：2024年年中按工程进度需求追加经费482.53万元，用于建设玉林市特殊教育学校改扩建工程。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

玉林市特殊教育学校2024年度国有资本经营预算支出0万元,较2023年度决算数增加0万元，其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

玉林市特殊教育学校2024年度国有资本经营预算支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的100%。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%，比上年决算数增加0万元，主要原因是：本单位没有财政拨款安排的“三公”经费收入，也没有财政拨款安排的“三公”经费安排的支出，故本表无数据。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算0万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，完成年初预算的0%，比上年决算数增加0万元，原因是：本单位无公出国（境）费支出。全年使用财政拨款安排0（局、办、镇）机关、0个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。本单位无公出国（境）费支出。

（二）公务用车购置及运行维护费支出0万元，其中：

公务用车购置支出0万元，完成年初预算的0%，比上年决算数增加0万元。原因是：我单位没有公务用车购置支出。购置了0辆公务用车，主要用于我单位没有公务用车。

公务用车运行支出0万元，完成年初预算的0%，比上年决算数增加0万元。原因是：我单位没有公务用车，没有公务用车运行支出。2024年本级及所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0万元。平均每辆0万元。

（三）公务接待费支出0万元，完成年初预算的0%，比上年决算数增加0万元，原因是：我单位没有公务接待费支出。国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

本单位2024年度机关运行经费支出决算0万元，比年初预算数减少65.00万元，下降100%，完成年初预算的0%，比上年决算数增加0万元，主要原因是：本单位无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明

本单位2024年度政府采购支出总额93.70万元，其中：政府采购货物支出93.70万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额93.70万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%，货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

（三）国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，其他用车主要是本单位没有车辆；单位价值50万元以上通用设备1套；单位单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况

1.整体支出绩效自评结果。

根据财政预算绩效管理要求，我单位组织对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金1167.88万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2024年度玉林市特殊教育学校改扩建工程-教学综合楼及附属工程1个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金482.53万元，占政府性基金预算项目支出总额的100%。绩效目标总体完成情况良好，大部分完成了年初设定的绩效目标。

2.项目支出绩效自评结果。

（1）项目绩效自评总体情况

本单位2024年度项目21个，项目支出总额1167.88万元。其中，本级项目13个，本级项目支出961.27万元；对下转移支付项目0个，对下转移支付0万元。项目中，敏感涉密项目0个，涉及资金0万元。

所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评结果为：1个项目评为一等，涉及资金20.1万元，占项目总数比例4.76%，占项目支出总额比例1.72%；20个项目评为二等，涉及资金1147.78万元，占项目总数比例95.24%，占项目支出总额比例98.27%；0个项目评为三等，涉及资金0万元，占项目总数比例0%，占项目支出总额比例0%；0个项目评为四等，涉及资金0万元，占项目总数比例0%，占项目支出总额比例0%。自评发现的主要问题及原因：部分项目项目进展相对缓慢，未能在2024年内完成支出。下一步改进措施：及时掌握并推进项目进度，在年内完成项目，完成年初设定的目标。

（2）部分重点项目绩效自评情况

玉林市特殊教育学校改扩建工程-教学综合楼及附属工程项目绩效自评情况：根据绩效目标，项目自评得分为89.65分，评级为二等，项目全年预算数为1265.08万元，执行数为602.27万元，完成预算的47.61%。项目绩效目标完成情况：一是验收合格率100%；二是服务对象满意度100%。自评发现的主要问题及原因：一是工程未能决算；二是工程款不能及时拨付。下一步改进措施：一是与施工方及时沟通推进工程进度，尽快完成工程；二是上级保持良好联系，及时申请工程款项支出。

3.单位绩效评价结果。

组织对玉林市特殊教育学校改扩建工程-教学综合楼及附属工程重点项目进行了评价，自评结果为二等，涉及金额是602.27万元。根据年初设定的绩效目标，及时掌握并推进项目进度，在年内完成项目，完成年初设定的目标

4.财政绩效评价结果(如有)

无

第四部分名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政单位当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指本级各单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。