玉林市第三幼儿园2024年度单位决算

第三部分：玉林市第三幼儿园2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2024年度总收入754.41万元，其中本年收入754.41万元，较2023年度决算数减少14.81万元，下降1.93%，收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入751.76万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数减少17.46万元，下降2.27%，主要原因是：秉持“开源节流”原则，减少校园日常运行支出。

2.政府性基金预算财政拨款收入0.00万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数增加0.00万元，主要原因是：本单位无政府基金预算财政拨款收入。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元。为市本级财政当年拨付的资金，较2023年度决算数增加0.00万元，主要原因是：本单位无国有资本经营预算财政拨款收入。

4.事业收入2.65万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2023年度决算数增加2.65万元，主要原因是：该收入为财政专户结余资金。

5.经营收入0.00万元,为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2023年度决算数增加0.00万元，主要原因是：本单位无经营收入。

6.其他收入0.00万元,为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2023年度决算数增加0.00万元，主要原因是：本单位无其他收入。

7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0.00万元,主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2023年度决算数增加0.00万元，主要原因是：本单位无非财政拨款结余。

8.上年结转和结余0.00万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数增加0.00万元，主要原因是：本单位无上年结转和结余。

（二）本部门2024年度总支出754.41万元，其中本年支出754.41万元，较2023年度决算数减少14.81万元，下降1.93%，支出具体情况如下：

1.教育支出（205类）624.28万元，主要用于：保障学校正常运转所需的人员经费、日常公用经费、相关教育项目投入等。较2023年度决算数减少25.47万元，下降3.92%，主要原因是：秉持“开源节流”原则，减少校园日常运行支出。

2.社会保障和就业支出（208类）62.71万元，主要用于：我园教职工的社会保障支出。较2023年度决算数增加2.37万元，增长3.93%，主要原因是：增人增资、调整基数，社保支出相应增加。

3.卫生健康支出（210类）32.03万元，主要用于：我园教职工的医疗支出。较2023年度决算数增加2.71万元，增长9.24%，主要原因是：增人增资、调整基数，社保支出相应增加。

4.住房保障支出（221类）35.39万元，主要用于：我园教职工住房公积金支出。较2023年度决算数增加5.57万元，增长18.68%，主要原因是：增人增资、调整基数，公积金支出相应增加。

结余分配0.00万元，为事业单位按会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的资金等。较2023年决算数增加0.00万元，主要原因是：无结余分配。

年末结转和结余0.00万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数增加0.00万元，主要原因是是无年末结转和结余。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

玉林市第三幼儿园2024年度一般公共预算财政拨款支出751.76万元，较2023年度决算数减少17.46万元，下降2.27%，其中：基本支出433.42万元，项目支出318.34万元。

玉林市第三幼儿园2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为681.99万元，支出决算为751.76万元，完成年初预算的110.23%。

(1)教育支出(类)普通教育(款)学前教育(项)年初预算为555.47万元，支出决算为621.63万元，完成年初预算的111.91%。预决算存有差异原因是：年中追加运动场改造项目。

(2)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)年初预算为42.62万元，支出决算为47.18万元，完成年初预算的110.7%。预决算存有差异原因是：有新人新进，追加社保经费。

(3)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位职业年金缴费支出(项)年初预算为21.31万元，支出决算为15.53万元，完成年初预算的72.88%。预决算存有差异原因是：因银行年终结算，没有及时支付部分职业年金。

(4)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)事业单位医疗(项)年初预算为19.71万元，支出决算为19.71万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：按年初预算经费足额支付。

(5)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)公务员医疗补助(项)年初预算为10.65万元，支出决算为11.8万元，完成年初预算的110.8%。预决算存有差异原因是：有新人新进，追加公务员医疗补助经费。

(6)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)其他行政事业单位医疗支出(项)年初预算为0.27万元，支出决算为0.52万元，完成年初预算的192.59%。预决算存有差异原因是：1.有新人新进，追加其他行政事业单位医疗支出经费。2.年初工伤保险财政拨付比例为0.1%，实际缴费比例为0.2%，因此年中有追加相应的经费。

(7)住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)年初预算为31.96万元，支出决算为35.39万元，完成年初预算的110.73%。预决算存有差异原因是：有新人新进，追加住房公积金经费。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

玉林市第三幼儿园2024年度一般公共预算财政拨款基本支出433.42万元，其中：人员经费409.36万元，主要包括：基本工资,津贴补贴,绩效工资,机关事业单位基本养老保险缴费,职业年金缴费,职工基本医疗保险缴费,公务员医疗补助缴费,其他社会保障缴费,住房公积金；公用经费支出24.06万元，主要包括：办公费,水费,电费,邮电费,维修（护）费,工会经费,其他商品和服务支出支出具体情况如下：

(1)工资福利支出409.36万元，完成年初预算的108.84%。预决算存有差异原因是：有新人新进，追加预算；调整工资标准。

(2)商品和服务支出24.06万元，完成年初预算的99.88%。预决算存有差异原因是：有部分支出未发送。

四、2024年度政府性基金预算支出决算情况

玉林市第三幼儿园2024年度政府性基金支出0.00万元，较2023年度决算数增加0.00万元，其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

玉林市第三幼儿园2024年度政府性基金支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

玉林市第三幼儿园2024年度国有资本经营预算支出0.00万元,较2023年度决算数增加0.00万元，其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

玉林市第三幼儿园2024年度国有资本经营预算支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出预算为0.90万元，支出决算为0.26万元，完成年初预算的28.89%，比上年决算数增加0.26万元，主要原因是：秉持“开源节流”原则，减少接待费的支出。其中：因公出国（境）费支出决算0.00万元，公务用车购置及运行费支出决算0.00万元，公务接待费支出决算0.26万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0.00万元，完成年初预算的0%，比上年决算数增加0.00万元，原因是：本单位无因公出国（境）费支出。全年使用财政拨款安排0（局、办、镇）机关、0个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。开支内容包括：0。

（二）公务用车购置及运行维护费支出0.00万元，其中：

公务用车购置支出0.00万元，完成年初预算的0%，比上年决算数增加0.00万元。原因是：我单位未购置公务用车。购置了0辆公务用车，主要用于我单位无公务用车。

公务用车运行支出0.00万元，完成年初预算的0%，比上年决算数增加0.00万元。原因是：本单位无公务用车运行支出。2024年本级及所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0.00辆，全年运行费支出0.00万元。平均每辆0万元。

（三）公务接待费支出0.26万元，完成年初预算的28.89%，比上年决算数增加0.26万元，原因是：接待自治区示范幼儿园评估验收小组入园评估验收工作。国内公务接待批次1次，人次20次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

本部门2024年度机关运行经费支出决算0.00万元，比年初预算数减少24.09万元，下降100.00%，完成年初预算的0.00%，比上年决算数增加0.00万元，主要原因是：本单位无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明

本部门2024年度政府采购支出总额0.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占授予中小企业合同金额的0.00%，货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

（三）国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，其他用车主要是0；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况

1.整体支出绩效自评结果。

根据财政预算管理要求。我单位组织对2024年度一般公共项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金317.88万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。从自评情况来看，项目总体进展顺利，预算执行及时有效，绩效目标基本实现。2024年度项目支出绩效自评结果良好，资金使用规范、安全、有效，各项绩效指标完成情况符合预期

2.项目支出绩效自评结果。

（1）项目绩效自评总体情况

本部门2024年度项目6个，项目支出总额317.88万元。其中，本级项目5个，本级项目支出312.88万元；对下转移支付项目1个，对下转移支付5万元。项目中，敏感涉密项目0个，涉及资金0万元。

所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评结果为：5个项目评为一等，涉及资金317.18万元，占项目总数比例83.33%，占项目支出总额比例99.78%；1个项目评为二等，涉及资金0.7万元，占项目总数比例16.67%，占项目支出总额比例0.22%；0个项目评为三等，涉及资金0万元，占项目总数比例0%，占项目支出总额比例0%；0个项目评为四等，涉及资金0万元，占项目总数比例0%，占项目支出总额比例0%。自评发现的主要问题及原因：绩效目标设定不够清晰，指标量化程度有待提高。原因是对绩效管理理念的理解不够深入，对如何将工作任务转化为科学、量化的绩效指标缺乏专业知识和理念。下一步改进措施：加快项目实施进度，合理、规范使用资金。

（2）部分重点项目绩效自评情况

学校日常运行经费项目绩效自评情况：根据绩效目标，项目自评得分为97.66分，评级为一等，项目全年预算数为127.33万元，执行数为110.49万元，完成预算的86.78%。项目绩效目标完成情况：保障学校日常运行。自评发现的主要问题及原因：本项目预算执行情况良好，支出及时。下一步改进措施：加快项目实施进度、资金支付进度。

3.部门绩效评价结果。

我单位未进行单位绩效评价

4.财政绩效评价结果(如有)

市财政局未对我单位展开财政绩效评价

第四部分名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。